Regnskapet til Rollag kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,2 mill. kr (0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten82,3
- Skatt på inntekt og formue41,7
- Eiendomsskatt18,0
- Andre skatter3,6
- Andre tilskudd fra staten16,1
- Tilskudd og overføringer fra andre55,4
- Brukerbetalinger19,1
- Salg og utleie41,0
- Sum driftsinntekter277,3
Utgifter
- Lønn129,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift25,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift55,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen37,3
- Tilskudd og overføringer til andre22,2
- Avskrivninger10,4
- Sum driftsutgifter279,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 262,8 mill. kr i alt (188 404 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg63 163 kr
88,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende42,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering5,7
- Institusjonslokaler4,2
- Annet forebyggende helsearbeid3,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,2
Interkommunalt samarbeid og annet28 147 kr
39,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde20,4
- Interkommunale samarbeid18,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 307 kr
31,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole24,5
- Skolelokaler3,3
- Skolefritidstilbud1,7
- Voksenopplæring0,9
- Skoleskyss0,7
Vann, avløp og renovasjon12 367 kr
17,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,9
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,4
- Produksjon av vann2,2
- Avløpsrensing1,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Barnehage11 064 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage13,2
- Barnehagelokaler og skyss1,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,9
Næring og landbruk7 937 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,1
- Kommunal næringsvirksomhet3,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Sosiale tjenester og NAV6 749 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen4,5
- Ytelse til livsopphold2,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 728 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,3
- Årets premieavvik−16,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,3
- Administrasjonslokaler2,1
- Premiefond−1,4
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Kultur, idrett og fritid6 235 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,2
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Bibliotek0,6
- Kulturskoler0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
Kommunale boliger5 118 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Plan, byggesak og miljø4 308 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,6
- Kart og oppmåling2,1
- Plansaksbehandling0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Rekreasjon i tettsted0,2
Brann og beredskap4 285 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,3
- Forebygging av branner og andre ulykker1,7
Politisk styring og kontroll3 194 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon1,6
Barnevern2 594 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Veier og samferdsel2 311 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 898 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 9,5 mill. kr på investeringer (6 799 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr8,2
- Tilskudd til andres investeringer0,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Utlån0,0
- Sum investeringsutgifter9,5
Betalt med
- Nye lån0,9
- Momskompensasjon1,4
- Tilskudd fra andre1,5
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Sum investeringsinntekter4,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 143,5 mill. kr (102 900 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 28,6 mill. kr (20 480 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy218,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån18,2
- Pensjonsmidler243,9
- Bankinnskudd82,0
- Fordringer og premieavvik48,2
- Sum eiendeler610,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)385,7
- Kortsiktig gjeld49,9
- Egenkapital175,3
- Sum gjeld og egenkapital610,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 302,7 | 208 461 | 3,5 |
| 2024 | 289,4 | 204 682 | 21,4 |
| 2023 | 262,8 | 188 404 | 1,2 |
| 2022 | 236,3 | 172 982 | 2,6 |
| 2021 | 215,9 | 157 577 | 6,6 |
| 2020 | 209,6 | 151 219 | 12,8 |
| 2019 | 210,6 | – | – |
| 2018 | 210,9 | – | – |
| 2017 | 213,1 | – | – |
| 2016 | 206,3 | – | – |
| 2015 | 195,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 123,0 | 261,6 | 38,3 |
| 2024 | 24,6 | 179,3 | 33,4 |
| 2023 | 8,2 | 143,5 | 28,6 |
| 2022 | 8,3 | 135,9 | 33,5 |
| 2021 | 12,2 | 130,0 | 33,1 |
| 2020 | 26,2 | 125,5 | 26,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.