Regnskapet til Rollag kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 6,6 mill. kr (2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten73,0
- Skatt på inntekt og formue44,1
- Eiendomsskatt13,3
- Andre skatter3,8
- Andre tilskudd fra staten5,9
- Tilskudd og overføringer fra andre42,1
- Brukerbetalinger21,7
- Salg og utleie28,2
- Sum driftsinntekter232,0
Utgifter
- Lønn108,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift23,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen26,8
- Tilskudd og overføringer til andre15,4
- Avskrivninger9,7
- Sum driftsutgifter228,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 215,9 mill. kr i alt (157 577 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg54 302 kr
74,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende34,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon24,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering5,7
- Institusjonslokaler3,3
- Annet forebyggende helsearbeid2,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Interkommunalt samarbeid og annet23 914 kr
32,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde22,3
- Interkommunale samarbeid10,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 875 kr
24,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole19,3
- Skolelokaler3,0
- Skolefritidstilbud1,2
- Skoleskyss0,6
- Voksenopplæring0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 693 kr
14,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,1
- Premiefond−11,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,9
- Årets premieavvik2,2
- Administrasjonslokaler2,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,1
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Barnehage10 557 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,1
- Barnehagelokaler og skyss1,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,0
Vann, avløp og renovasjon9 766 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,7
- Avløpsrensing1,6
- Produksjon av vann1,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Næring og landbruk5 165 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Kultur, idrett og fritid4 129 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge1,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,0
- Bibliotek0,4
- Kulturskoler0,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
Kommunale boliger3 736 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,7
Brann og beredskap3 689 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Plan, byggesak og miljø3 225 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Kart og oppmåling1,4
- Plansaksbehandling0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
- Rekreasjon i tettsted0,2
Barnevern2 484 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,1
- Barnevernstjeneste1,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Politisk styring og kontroll2 403 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon1,3
Veier og samferdsel2 161 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,0
Sosiale tjenester og NAV1 945 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,4
- Ytelse til livsopphold0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 533 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 12,7 mill. kr på investeringer (9 302 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr12,2
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Utlån0,0
- Sum investeringsutgifter12,7
Betalt med
- Nye lån13,8
- Momskompensasjon0,8
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Sum investeringsinntekter17,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 130,0 mill. kr (94 909 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 33,1 mill. kr (24 135 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy223,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån14,4
- Pensjonsmidler205,3
- Bankinnskudd80,6
- Fordringer og premieavvik23,1
- Sum eiendeler546,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)344,4
- Kortsiktig gjeld37,6
- Egenkapital164,9
- Sum gjeld og egenkapital546,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 302,7 | 208 461 | 3,5 |
| 2024 | 289,4 | 204 682 | 21,4 |
| 2023 | 262,8 | 188 404 | 1,2 |
| 2022 | 236,3 | 172 982 | 2,6 |
| 2021 | 215,9 | 157 577 | 6,6 |
| 2020 | 209,6 | 151 219 | 12,8 |
| 2019 | 210,6 | – | – |
| 2018 | 210,9 | – | – |
| 2017 | 213,1 | – | – |
| 2016 | 206,3 | – | – |
| 2015 | 195,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 123,0 | 261,6 | 38,3 |
| 2024 | 24,6 | 179,3 | 33,4 |
| 2023 | 8,2 | 143,5 | 28,6 |
| 2022 | 8,3 | 135,9 | 33,5 |
| 2021 | 12,2 | 130,0 | 33,1 |
| 2020 | 26,2 | 125,5 | 26,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.