Regnskapet til Saltdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −6,9 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten229,1
- Skatt på inntekt og formue130,0
- Eiendomsskatt15,9
- Andre skatter1,7
- Andre tilskudd fra staten93,8
- Tilskudd og overføringer fra andre119,4
- Brukerbetalinger21,1
- Salg og utleie51,0
- Sum driftsinntekter661,8
Utgifter
- Lønn360,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift62,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift97,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen71,2
- Tilskudd og overføringer til andre43,5
- Avskrivninger22,0
- Sum driftsutgifter657,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 628,3 mill. kr i alt (128 754 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg62 896 kr
306,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende164,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon79,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering36,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,5
- Institusjonslokaler5,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,9
- Annet forebyggende helsearbeid1,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 924 kr
97,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole74,3
- Skolelokaler12,2
- Voksenopplæring5,3
- Skoleskyss3,1
- Skolefritidstilbud2,4
Barnehage11 264 kr
55,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage43,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,6
- Barnehagelokaler og skyss4,6
Sosiale tjenester og NAV10 198 kr
49,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid18,8
- Tilbud til personer med rusproblemer15,3
- Introduksjonsordningen14,4
- Ytelse til livsopphold0,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,4
Vann, avløp og renovasjon5 285 kr
25,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,9
- Distribusjon av vann5,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,8
- Produksjon av vann2,9
- Avløpsrensing2,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
Kultur, idrett og fritid5 209 kr
25,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,4
- Kulturskoler3,6
- Bibliotek2,1
- Aktivitetstilbud barn og unge2,1
- Kommunale kulturbygg1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Muséer0,5
- Kunstformidling0,2
- Kino0,0
Næring og landbruk4 200 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet14,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,7
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Veier og samferdsel3 150 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier15,2
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Barnevern2 555 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste7,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,1
Brann og beredskap1 890 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,0
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Plan, byggesak og miljø1 733 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,2
- Kart og oppmåling1,9
- Rekreasjon i tettsted1,3
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,0
- Kulturminneforvaltning0,1
Politisk styring og kontroll1 257 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,7
- Kontroll og revisjon1,4
Kommunale boliger959 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser905 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
- Gravplasser og krematorier0,3
Interkommunalt samarbeid og annet35 kr
0,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−2 705 kr
−13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−65,3
- Administrasjon29,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,2
- Premiefond−7,6
- Diverse fellesutgifter5,8
- Administrasjonslokaler4,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,8
- Pensjon0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 64,8 mill. kr på investeringer (13 279 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr62,8
- Kjøp av aksjer og andeler2,0
- Sum investeringsutgifter64,8
Betalt med
- Nye lån46,0
- Momskompensasjon11,4
- Tilskudd fra andre5,5
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter63,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 532,2 mill. kr (109 058 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 10,4 mill. kr (2 126 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy562,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån136,4
- Pensjonsmidler1 084,8
- Bankinnskudd15,7
- Fordringer og premieavvik200,2
- Sum eiendeler1 999,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 570,2
- Kortsiktig gjeld84,4
- Egenkapital344,5
- Sum gjeld og egenkapital1 999,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 687,7 | 141 361 | −24,1 |
| 2024 | 670,7 | 139 092 | −18,9 |
| 2023 | 628,3 | 128 754 | −6,9 |
| 2022 | 565,3 | 121 559 | 13,4 |
| 2021 | 524,8 | 113 671 | 17,9 |
| 2020 | 508,6 | 109 806 | 1,0 |
| 2019 | 507,8 | – | – |
| 2018 | 489,1 | – | – |
| 2017 | 478,8 | – | – |
| 2016 | 450,8 | – | – |
| 2015 | 433,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,9 | 622,7 | 0,1 |
| 2024 | 78,4 | 605,5 | 0,0 |
| 2023 | 62,8 | 532,2 | 10,4 |
| 2022 | 43,2 | 474,1 | 20,8 |
| 2021 | 13,0 | 409,0 | 0,2 |
| 2020 | 18,2 | 393,2 | 0,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.