Regnskapet til Sauda kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 20,7 mill. kr (3,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten174,1
- Skatt på inntekt og formue127,9
- Eiendomsskatt34,9
- Andre skatter25,7
- Andre tilskudd fra staten24,1
- Tilskudd og overføringer fra andre71,0
- Brukerbetalinger14,9
- Salg og utleie92,3
- Sum driftsinntekter564,7
Utgifter
- Lønn299,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift61,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift87,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen31,2
- Tilskudd og overføringer til andre30,8
- Avskrivninger32,2
- Sum driftsutgifter542,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 516,3 mill. kr i alt (113 208 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 981 kr
196,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende109,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon33,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering26,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,4
- Institusjonslokaler5,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 843 kr
81,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole63,5
- Skolelokaler12,2
- Voksenopplæring3,0
- Skolefritidstilbud2,0
- Skoleskyss0,6
Barnehage9 707 kr
44,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage40,9
- Barnehagelokaler og skyss3,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,1
Næring og landbruk7 388 kr
33,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg15,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet11,9
- Kommunal næringsvirksomhet4,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 884 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,3
- Årets premieavvik−7,9
- Premiefond−4,1
- Diverse fellesutgifter1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Administrasjonslokaler0,7
Kultur, idrett og fritid5 868 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,0
- Kommunale kulturbygg3,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,6
- Kulturskoler3,2
- Bibliotek2,1
- Kino1,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Kunstformidling0,2
- Muséer0,0
Barnevern5 345 kr
24,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste12,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,6
Vann, avløp og renovasjon5 277 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann7,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,6
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,7
- Produksjon av vann1,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Sosiale tjenester og NAV3 056 kr
13,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,5
- Tilbud til personer med rusproblemer2,8
- Ytelse til livsopphold2,4
- Kvalifiseringsordningen0,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
- Introduksjonsordningen0,4
Kommunale boliger2 274 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger9,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Plan, byggesak og miljø2 007 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,6
- Rekreasjon i tettsted2,8
- Kart og oppmåling1,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 699 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,8
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Veier og samferdsel1 687 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,6
- Samferdsel og transporttiltak1,1
Politisk styring og kontroll1 074 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,5
- Kontroll og revisjon0,4
Kirke, livssyn og gravplasser869 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,0
Interkommunalt samarbeid og annet250 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 59,6 mill. kr på investeringer (13 076 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr56,9
- Kjøp av aksjer og andeler1,4
- Utlån1,2
- Avdrag på lån0,2
- Sum investeringsutgifter59,6
Betalt med
- Nye lån41,3
- Momskompensasjon6,2
- Tilskudd fra andre7,6
- Salg av eiendom og utstyr4,3
- Sum investeringsinntekter59,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 565,4 mill. kr (123 957 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 96,0 mill. kr (21 052 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy804,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån40,7
- Pensjonsmidler697,9
- Bankinnskudd102,3
- Verdipapirer (kortsiktige)112,1
- Fordringer og premieavvik87,5
- Sum eiendeler1 845,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 268,9
- Kortsiktig gjeld77,2
- Egenkapital499,1
- Sum gjeld og egenkapital1 845,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 688,8 | 149 643 | 48,9 |
| 2024 | 665,1 | 144 578 | 93,6 |
| 2023 | 645,3 | 141 131 | 142,0 |
| 2022 | 581,0 | 127 891 | −0,2 |
| 2021 | 541,1 | 119 583 | 12,5 |
| 2020 | 516,3 | 113 208 | 20,7 |
| 2019 | 511,1 | – | – |
| 2018 | 496,2 | – | – |
| 2017 | 489,2 | – | – |
| 2016 | 468,8 | – | – |
| 2015 | 450,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,4 | 610,6 | 382,7 |
| 2024 | 57,0 | 627,2 | 334,8 |
| 2023 | 76,2 | 628,9 | 243,5 |
| 2022 | 59,3 | 627,5 | 103,5 |
| 2021 | 52,6 | 580,8 | 95,7 |
| 2020 | 56,9 | 565,4 | 96,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.