Regnskapet til Sauda kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 93,6 mill. kr (12,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten193,8
- Skatt på inntekt og formue154,3
- Eiendomsskatt52,2
- Andre skatter26,6
- Andre tilskudd fra staten66,2
- Tilskudd og overføringer fra andre81,8
- Brukerbetalinger13,4
- Salg og utleie191,0
- Sum driftsinntekter779,3
Utgifter
- Lønn364,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift81,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift108,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen36,5
- Tilskudd og overføringer til andre54,5
- Avskrivninger47,3
- Sum driftsutgifter693,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 665,1 mill. kr i alt (144 578 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 020 kr
234,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger76,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer43,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon39,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering38,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.17,5
- Institusjonslokaler9,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,6
- Annet forebyggende helsearbeid2,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 581 kr
103,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole76,7
- Skolelokaler14,5
- Voksenopplæring6,1
- Skolefritidstilbud5,8
- Skoleskyss0,8
Næring og landbruk11 337 kr
52,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet33,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg14,3
- Kommunal næringsvirksomhet3,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
Barnehage11 267 kr
51,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage47,3
- Barnehagelokaler og skyss4,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,1
Sosiale tjenester og NAV10 257 kr
47,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen25,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,8
- Ytelse til livsopphold7,8
- Tilbud til personer med rusproblemer3,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,7
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,3
Vann, avløp og renovasjon8 272 kr
38,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann15,6
- Distribusjon av vann12,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,5
- Produksjon av vann1,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsrensing0,0
Kultur, idrett og fritid7 040 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg13,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,0
- Kommunale kulturbygg4,6
- Kulturskoler3,9
- Bibliotek2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kino0,4
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 022 kr
27,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon38,9
- Premiefond−24,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik16,6
- Årets premieavvik−7,4
- Diverse fellesutgifter2,0
- Administrasjonslokaler1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,6
Barnevern4 702 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste12,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,9
Kommunale boliger2 744 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Plan, byggesak og miljø2 719 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,4
- Plansaksbehandling3,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Kart og oppmåling1,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Veier og samferdsel2 479 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,8
- Samferdsel og transporttiltak1,6
Brann og beredskap2 138 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,8
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Politisk styring og kontroll1 086 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,9
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser849 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,9
Interkommunalt samarbeid og annet65 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 58,5 mill. kr på investeringer (12 722 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr57,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Sum investeringsutgifter58,5
Betalt med
- Nye lån44,7
- Momskompensasjon7,5
- Tilskudd fra andre2,1
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån2,0
- Sum investeringsinntekter56,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 627,2 mill. kr (136 349 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 334,8 mill. kr (72 778 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy893,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån87,4
- Pensjonsmidler854,7
- Bankinnskudd269,0
- Verdipapirer (kortsiktige)140,2
- Fordringer og premieavvik141,0
- Sum eiendeler2 385,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 481,5
- Kortsiktig gjeld114,9
- Egenkapital789,4
- Sum gjeld og egenkapital2 385,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 688,8 | 149 643 | 48,9 |
| 2024 | 665,1 | 144 578 | 93,6 |
| 2023 | 645,3 | 141 131 | 142,0 |
| 2022 | 581,0 | 127 891 | −0,2 |
| 2021 | 541,1 | 119 583 | 12,5 |
| 2020 | 516,3 | 113 208 | 20,7 |
| 2019 | 511,1 | – | – |
| 2018 | 496,2 | – | – |
| 2017 | 489,2 | – | – |
| 2016 | 468,8 | – | – |
| 2015 | 450,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,4 | 610,6 | 382,7 |
| 2024 | 57,0 | 627,2 | 334,8 |
| 2023 | 76,2 | 628,9 | 243,5 |
| 2022 | 59,3 | 627,5 | 103,5 |
| 2021 | 52,6 | 580,8 | 95,7 |
| 2020 | 56,9 | 565,4 | 96,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.