Regnskapet til Sauda kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 12,5 mill. kr (2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten171,0
- Skatt på inntekt og formue138,8
- Eiendomsskatt43,2
- Andre skatter26,7
- Andre tilskudd fra staten23,7
- Tilskudd og overføringer fra andre81,8
- Brukerbetalinger15,4
- Salg og utleie78,4
- Sum driftsinntekter579,1
Utgifter
- Lønn308,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift68,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift93,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen33,4
- Tilskudd og overføringer til andre32,6
- Avskrivninger36,9
- Sum driftsutgifter573,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 541,1 mill. kr i alt (119 583 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 665 kr
220,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende122,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon35,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering33,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,9
- Institusjonslokaler7,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,5
- Annet forebyggende helsearbeid0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 275 kr
87,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole68,9
- Skolelokaler13,2
- Voksenopplæring2,6
- Skolefritidstilbud1,8
- Skoleskyss0,7
Barnehage10 251 kr
46,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage43,0
- Barnehagelokaler og skyss3,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,1
Næring og landbruk7 752 kr
35,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet14,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg14,3
- Kommunal næringsvirksomhet4,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
Vann, avløp og renovasjon6 512 kr
29,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,1
- Distribusjon av vann9,7
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,5
- Produksjon av vann1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Kultur, idrett og fritid6 450 kr
29,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg12,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,9
- Kommunale kulturbygg3,6
- Kulturskoler3,6
- Bibliotek2,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Kino0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Kunstformidling0,0
- Muséer0,0
Barnevern4 873 kr
22,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste11,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Sosiale tjenester og NAV3 153 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,7
- Tilbud til personer med rusproblemer3,0
- Ytelse til livsopphold1,8
- Introduksjonsordningen1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
- Kvalifiseringsordningen0,0
Kommunale boliger2 278 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger9,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 269 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,7
- Årets premieavvik−25,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,6
- Premiefond−5,5
- Administrasjonslokaler1,3
- Diverse fellesutgifter1,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
Veier og samferdsel2 025 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,2
- Samferdsel og transporttiltak1,9
Plan, byggesak og miljø1 893 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted3,0
- Plansaksbehandling2,6
- Kart og oppmåling1,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 849 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,4
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Politisk styring og kontroll1 174 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,6
- Kontroll og revisjon0,7
Kirke, livssyn og gravplasser911 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
Interkommunalt samarbeid og annet254 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 77,2 mill. kr på investeringer (17 053 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr52,6
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler21,7
- Utlån2,8
- Sum investeringsutgifter77,2
Betalt med
- Nye lån42,8
- Momskompensasjon3,5
- Tilskudd fra andre3,7
- Salg av eiendom og utstyr2,5
- Sum investeringsinntekter52,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 580,8 mill. kr (128 347 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 95,7 mill. kr (21 154 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy820,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån64,5
- Pensjonsmidler692,6
- Bankinnskudd70,6
- Verdipapirer (kortsiktige)119,2
- Fordringer og premieavvik107,8
- Sum eiendeler1 875,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 265,3
- Kortsiktig gjeld80,6
- Egenkapital529,1
- Sum gjeld og egenkapital1 875,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 688,8 | 149 643 | 48,9 |
| 2024 | 665,1 | 144 578 | 93,6 |
| 2023 | 645,3 | 141 131 | 142,0 |
| 2022 | 581,0 | 127 891 | −0,2 |
| 2021 | 541,1 | 119 583 | 12,5 |
| 2020 | 516,3 | 113 208 | 20,7 |
| 2019 | 511,1 | – | – |
| 2018 | 496,2 | – | – |
| 2017 | 489,2 | – | – |
| 2016 | 468,8 | – | – |
| 2015 | 450,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,4 | 610,6 | 382,7 |
| 2024 | 57,0 | 627,2 | 334,8 |
| 2023 | 76,2 | 628,9 | 243,5 |
| 2022 | 59,3 | 627,5 | 103,5 |
| 2021 | 52,6 | 580,8 | 95,7 |
| 2020 | 56,9 | 565,4 | 96,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.