Regnskapet til Sauda kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 142,0 mill. kr (17,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten185,5
- Skatt på inntekt og formue140,6
- Eiendomsskatt54,3
- Andre skatter25,5
- Andre tilskudd fra staten74,3
- Tilskudd og overføringer fra andre84,7
- Brukerbetalinger14,4
- Salg og utleie241,5
- Sum driftsinntekter820,8
Utgifter
- Lønn342,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift74,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift115,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen33,9
- Tilskudd og overføringer til andre63,5
- Avskrivninger45,8
- Sum driftsutgifter675,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 645,3 mill. kr i alt (141 131 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg53 311 kr
243,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende135,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon38,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering35,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.16,9
- Institusjonslokaler9,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 137 kr
101,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole75,7
- Skolelokaler14,3
- Voksenopplæring5,4
- Skolefritidstilbud5,0
- Skoleskyss0,7
Næring og landbruk13 588 kr
62,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet30,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg26,8
- Kommunal næringsvirksomhet3,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Barnehage11 142 kr
50,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage47,0
- Barnehagelokaler og skyss3,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,1
Sosiale tjenester og NAV8 523 kr
39,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen19,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid8,6
- Ytelse til livsopphold6,1
- Tilbud til personer med rusproblemer2,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,7
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,3
Vann, avløp og renovasjon8 391 kr
38,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann15,9
- Distribusjon av vann12,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,0
- Produksjon av vann1,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Kultur, idrett og fritid7 692 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg15,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,3
- Kommunale kulturbygg4,5
- Kulturskoler4,2
- Bibliotek2,7
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Kino0,4
- Kunstformidling0,0
- Muséer0,0
Barnevern5 168 kr
23,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste12,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Veier og samferdsel2 558 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,5
- Samferdsel og transporttiltak2,2
Kommunale boliger2 420 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Brann og beredskap2 197 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,4
- Forebygging av branner og andre ulykker1,6
Plan, byggesak og miljø2 180 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,3
- Rekreasjon i tettsted2,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 360 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,5
- Kontroll og revisjon0,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 085 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,0
Interkommunalt samarbeid og annet318 kr
1,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−940 kr
−4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−40,9
- Administrasjon35,3
- Premiefond−14,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,6
- Administrasjonslokaler1,6
- Diverse fellesutgifter1,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 82,3 mill. kr på investeringer (18 003 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr76,2
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Utlån4,6
- Sum investeringsutgifter82,3
Betalt med
- Nye lån66,0
- Momskompensasjon10,8
- Tilskudd fra andre9,7
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter87,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 628,9 mill. kr (137 551 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 243,5 mill. kr (53 251 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy877,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån79,3
- Pensjonsmidler807,4
- Bankinnskudd202,4
- Verdipapirer (kortsiktige)126,1
- Fordringer og premieavvik151,0
- Sum eiendeler2 243,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 424,0
- Kortsiktig gjeld114,9
- Egenkapital704,6
- Sum gjeld og egenkapital2 243,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 688,8 | 149 643 | 48,9 |
| 2024 | 665,1 | 144 578 | 93,6 |
| 2023 | 645,3 | 141 131 | 142,0 |
| 2022 | 581,0 | 127 891 | −0,2 |
| 2021 | 541,1 | 119 583 | 12,5 |
| 2020 | 516,3 | 113 208 | 20,7 |
| 2019 | 511,1 | – | – |
| 2018 | 496,2 | – | – |
| 2017 | 489,2 | – | – |
| 2016 | 468,8 | – | – |
| 2015 | 450,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,4 | 610,6 | 382,7 |
| 2024 | 57,0 | 627,2 | 334,8 |
| 2023 | 76,2 | 628,9 | 243,5 |
| 2022 | 59,3 | 627,5 | 103,5 |
| 2021 | 52,6 | 580,8 | 95,7 |
| 2020 | 56,9 | 565,4 | 96,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.