Regnskapet til Sauda kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,2 mill. kr (−0,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten178,8
- Skatt på inntekt og formue142,6
- Eiendomsskatt34,3
- Andre skatter26,1
- Andre tilskudd fra staten34,0
- Tilskudd og overføringer fra andre82,4
- Brukerbetalinger14,7
- Salg og utleie103,7
- Sum driftsinntekter616,6
Utgifter
- Lønn320,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift70,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift108,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen31,1
- Tilskudd og overføringer til andre36,1
- Avskrivninger41,4
- Sum driftsutgifter607,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 581,0 mill. kr i alt (127 891 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg49 994 kr
227,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende129,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering30,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,2
- Institusjonslokaler9,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 079 kr
95,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole71,8
- Skolelokaler15,6
- Voksenopplæring4,6
- Skolefritidstilbud2,9
- Skoleskyss0,9
Barnehage10 201 kr
46,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage42,6
- Barnehagelokaler og skyss3,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,2
Vann, avløp og renovasjon7 826 kr
35,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann13,6
- Distribusjon av vann12,7
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,2
- Produksjon av vann1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Kultur, idrett og fritid7 709 kr
35,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg15,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,7
- Kommunale kulturbygg4,4
- Kulturskoler4,1
- Bibliotek2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge1,0
- Kino0,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,0
Næring og landbruk7 066 kr
32,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet17,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg8,4
- Kommunal næringsvirksomhet4,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
Barnevern5 106 kr
23,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste11,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Sosiale tjenester og NAV4 404 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,4
- Introduksjonsordningen6,1
- Tilbud til personer med rusproblemer3,3
- Ytelse til livsopphold2,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Kvalifiseringsordningen0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 090 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,9
- Årets premieavvik−16,5
- Premiefond−13,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,1
- Administrasjonslokaler2,8
- Diverse fellesutgifter1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
Kommunale boliger2 660 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Veier og samferdsel2 465 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,3
- Samferdsel og transporttiltak1,9
Brann og beredskap2 001 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Plan, byggesak og miljø1 790 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted2,6
- Plansaksbehandling2,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Kart og oppmåling1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 279 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,8
- Kontroll og revisjon1,0
Kirke, livssyn og gravplasser904 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
Interkommunalt samarbeid og annet317 kr
1,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 73,1 mill. kr på investeringer (16 086 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr59,3
- Tilskudd til andres investeringer4,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,3
- Utlån8,3
- Sum investeringsutgifter73,1
Betalt med
- Nye lån58,1
- Momskompensasjon8,4
- Tilskudd fra andre4,5
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Utbytte og utdeling fra selskaper1,0
- Sum investeringsinntekter72,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 627,5 mill. kr (138 123 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 103,5 mill. kr (22 773 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy841,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån71,8
- Pensjonsmidler747,9
- Bankinnskudd102,5
- Verdipapirer (kortsiktige)115,3
- Fordringer og premieavvik124,6
- Sum eiendeler2 003,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 373,5
- Kortsiktig gjeld99,9
- Egenkapital530,3
- Sum gjeld og egenkapital2 003,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 688,8 | 149 643 | 48,9 |
| 2024 | 665,1 | 144 578 | 93,6 |
| 2023 | 645,3 | 141 131 | 142,0 |
| 2022 | 581,0 | 127 891 | −0,2 |
| 2021 | 541,1 | 119 583 | 12,5 |
| 2020 | 516,3 | 113 208 | 20,7 |
| 2019 | 511,1 | – | – |
| 2018 | 496,2 | – | – |
| 2017 | 489,2 | – | – |
| 2016 | 468,8 | – | – |
| 2015 | 450,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,4 | 610,6 | 382,7 |
| 2024 | 57,0 | 627,2 | 334,8 |
| 2023 | 76,2 | 628,9 | 243,5 |
| 2022 | 59,3 | 627,5 | 103,5 |
| 2021 | 52,6 | 580,8 | 95,7 |
| 2020 | 56,9 | 565,4 | 96,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.