Regnskapet til Selbu kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 22,9 mill. kr (5,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten64,5
- Skatt på inntekt og formue114,1
- Eiendomsskatt11,7
- Andre skatter3,1
- Andre tilskudd fra staten5,4
- Tilskudd og overføringer fra andre180,3
- Brukerbetalinger13,8
- Salg og utleie48,7
- Sum driftsinntekter441,6
Utgifter
- Lønn214,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift55,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift58,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen47,7
- Tilskudd og overføringer til andre27,1
- Avskrivninger26,8
- Sum driftsutgifter429,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 415,5 mill. kr i alt (101 593 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 169 kr
164,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende61,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon57,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,0
- Institusjonslokaler12,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,3
- Annet forebyggende helsearbeid1,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 880 kr
73,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole57,5
- Skolelokaler10,4
- Skoleskyss3,4
- Skolefritidstilbud1,4
- Voksenopplæring0,4
Barnehage11 332 kr
46,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage38,2
- Barnehagelokaler og skyss6,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,1
Vann, avløp og renovasjon6 556 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing7,8
- Distribusjon av vann5,8
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,8
- Produksjon av vann3,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Næring og landbruk5 640 kr
23,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,6
- Kommunal næringsvirksomhet5,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 684 kr
15,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,8
- Årets premieavvik−21,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,7
- Premiefond−5,2
- Administrasjonslokaler4,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,7
- Diverse fellesutgifter0,7
- Pensjon0,4
Kultur, idrett og fritid3 077 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Bibliotek1,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,1
- Kino0,0
- Kunstformidling0,0
Sosiale tjenester og NAV2 522 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,5
- Ytelse til livsopphold2,1
- Kvalifiseringsordningen1,7
- Tilbud til personer med rusproblemer1,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Introduksjonsordningen0,1
Plan, byggesak og miljø2 070 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,0
- Kart og oppmåling2,0
- Naturforvaltning og friluftsliv2,0
- Rekreasjon i tettsted1,3
- Plansaksbehandling1,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap2 062 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,5
Barnevern1 540 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Veier og samferdsel1 519 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,2
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kommunale boliger1 298 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak−0,2
Politisk styring og kontroll1 080 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,4
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser895 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,6
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet268 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 187,1 mill. kr på investeringer (45 743 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr178,6
- Tilskudd til andres investeringer2,5
- Kjøp av aksjer og andeler3,0
- Utlån3,0
- Sum investeringsutgifter187,1
Betalt med
- Nye lån94,6
- Momskompensasjon32,6
- Tilskudd fra andre0,4
- Salg av eiendom og utstyr0,5
- Salg av aksjer og andeler1,5
- Tilbakebetalte utlån4,6
- Sum investeringsinntekter134,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 522,6 mill. kr (127 778 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 50,3 mill. kr (12 294 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy934,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån131,1
- Pensjonsmidler542,7
- Bankinnskudd41,3
- Fordringer og premieavvik60,7
- Sum eiendeler1 710,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 058,2
- Kortsiktig gjeld62,5
- Egenkapital589,5
- Sum gjeld og egenkapital1 710,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 523,6 | 122 964 | 1,9 |
| 2024 | 506,6 | 119 667 | −4,5 |
| 2023 | 478,0 | 113 381 | −2,4 |
| 2022 | 444,2 | 107 191 | 11,7 |
| 2021 | 415,5 | 101 593 | 22,9 |
| 2020 | 410,6 | 100 920 | 8,6 |
| 2019 | 389,6 | – | – |
| 2018 | 376,7 | – | – |
| 2017 | 357,5 | – | – |
| 2016 | 347,7 | – | – |
| 2015 | 329,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 129,2 | 768,5 | 55,5 |
| 2024 | 47,6 | 641,1 | 58,8 |
| 2023 | 66,2 | 660,2 | 65,4 |
| 2022 | 118,0 | 667,3 | 65,3 |
| 2021 | 178,6 | 522,6 | 50,3 |
| 2020 | 162,3 | 501,9 | 35,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.