Regnskapet til Selbu kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −4,5 mill. kr (−0,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten196,7
- Skatt på inntekt og formue120,6
- Eiendomsskatt17,8
- Andre skatter13,3
- Andre tilskudd fra staten15,0
- Tilskudd og overføringer fra andre54,1
- Brukerbetalinger14,0
- Salg og utleie71,5
- Sum driftsinntekter503,1
Utgifter
- Lønn253,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift67,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift68,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen59,4
- Tilskudd og overføringer til andre26,9
- Avskrivninger36,7
- Sum driftsutgifter512,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 506,6 mill. kr i alt (119 667 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg47 108 kr
199,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon66,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer44,9
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger36,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,3
- Institusjonslokaler13,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 659 kr
83,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole61,1
- Skolelokaler15,4
- Skoleskyss2,5
- Skolefritidstilbud2,3
- Voksenopplæring1,9
Barnehage13 675 kr
57,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage49,5
- Barnehagelokaler og skyss6,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,5
Vann, avløp og renovasjon9 996 kr
42,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall17,7
- Avløpsrensing10,1
- Distribusjon av vann6,8
- Produksjon av vann4,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
Næring og landbruk6 136 kr
26,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg8,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,2
- Kommunal næringsvirksomhet6,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,2
Sosiale tjenester og NAV4 399 kr
18,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,6
- Ytelse til livsopphold2,4
- Introduksjonsordningen2,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,2
- Kvalifiseringsordningen1,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid2 779 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Bibliotek1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,1
- Kino0,1
- Kunstformidling0,0
Kommunale boliger2 774 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Plan, byggesak og miljø2 420 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,7
- Naturforvaltning og friluftsliv2,2
- Kart og oppmåling1,8
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Barnevern2 415 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,8
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 221 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,6
- Årets premieavvik−17,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,3
- Premiefond−11,8
- Administrasjonslokaler3,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
- Diverse fellesutgifter0,9
- Pensjon0,1
Brann og beredskap2 071 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,3
- Forebygging av branner og andre ulykker2,5
Veier og samferdsel1 761 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,4
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Politisk styring og kontroll1 240 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,9
- Kontroll og revisjon1,3
Kirke, livssyn og gravplasser982 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet31 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 81,8 mill. kr på investeringer (19 321 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr47,6
- Tilskudd til andres investeringer1,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,2
- Avdrag på lån31,9
- Sum investeringsutgifter81,8
Betalt med
- Nye lån29,7
- Momskompensasjon5,5
- Tilskudd fra andre9,3
- Salg av aksjer og andeler31,9
- Tilbakebetalte utlån0,8
- Sum investeringsinntekter77,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 641,1 mill. kr (151 460 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 58,8 mill. kr (13 901 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 030,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån121,4
- Pensjonsmidler656,0
- Bankinnskudd107,3
- Fordringer og premieavvik83,8
- Sum eiendeler1 999,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 293,0
- Kortsiktig gjeld61,4
- Egenkapital644,9
- Sum gjeld og egenkapital1 999,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 523,6 | 122 964 | 1,9 |
| 2024 | 506,6 | 119 667 | −4,5 |
| 2023 | 478,0 | 113 381 | −2,4 |
| 2022 | 444,2 | 107 191 | 11,7 |
| 2021 | 415,5 | 101 593 | 22,9 |
| 2020 | 410,6 | 100 920 | 8,6 |
| 2019 | 389,6 | – | – |
| 2018 | 376,7 | – | – |
| 2017 | 357,5 | – | – |
| 2016 | 347,7 | – | – |
| 2015 | 329,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 129,2 | 768,5 | 55,5 |
| 2024 | 47,6 | 641,1 | 58,8 |
| 2023 | 66,2 | 660,2 | 65,4 |
| 2022 | 118,0 | 667,3 | 65,3 |
| 2021 | 178,6 | 522,6 | 50,3 |
| 2020 | 162,3 | 501,9 | 35,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.