Regnskapet til Selbu kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 11,7 mill. kr (2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten169,6
- Skatt på inntekt og formue119,4
- Eiendomsskatt17,5
- Andre skatter8,1
- Andre tilskudd fra staten6,3
- Tilskudd og overføringer fra andre60,8
- Brukerbetalinger14,0
- Salg og utleie59,6
- Sum driftsinntekter455,4
Utgifter
- Lønn225,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift58,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift64,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen54,2
- Tilskudd og overføringer til andre27,9
- Avskrivninger27,0
- Sum driftsutgifter456,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 444,2 mill. kr i alt (107 191 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg43 500 kr
180,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende69,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon66,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,5
- Institusjonslokaler11,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,2
- Annet forebyggende helsearbeid1,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 128 kr
75,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole59,9
- Skolelokaler10,6
- Skoleskyss2,7
- Skolefritidstilbud1,2
- Voksenopplæring0,7
Barnehage12 095 kr
50,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage41,2
- Barnehagelokaler og skyss7,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,8
Vann, avløp og renovasjon6 741 kr
27,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing8,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,2
- Distribusjon av vann6,1
- Produksjon av vann3,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
Næring og landbruk5 833 kr
24,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg7,6
- Kommunal næringsvirksomhet6,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,9
Kultur, idrett og fritid3 963 kr
16,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,8
- Kulturskoler3,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Bibliotek1,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,1
- Kunstformidling0,1
- Kino0,1
Sosiale tjenester og NAV2 653 kr
11,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,7
- Ytelse til livsopphold2,5
- Tilbud til personer med rusproblemer2,3
- Kvalifiseringsordningen1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Introduksjonsordningen0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 564 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,7
- Årets premieavvik−14,1
- Premiefond−12,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,1
- Administrasjonslokaler4,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,5
- Diverse fellesutgifter1,5
- Pensjon0,2
Plan, byggesak og miljø2 332 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,7
- Naturforvaltning og friluftsliv2,4
- Kart og oppmåling2,2
- Plansaksbehandling1,5
- Rekreasjon i tettsted0,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Barnevern2 308 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Brann og beredskap1 887 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,8
Veier og samferdsel1 481 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,1
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kommunale boliger1 339 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Politisk styring og kontroll1 080 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,4
- Kontroll og revisjon1,0
Kirke, livssyn og gravplasser863 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,6
Interkommunalt samarbeid og annet422 kr
1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 125,0 mill. kr på investeringer (30 174 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr118,0
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler7,0
- Sum investeringsutgifter125,0
Betalt med
- Nye lån134,4
- Momskompensasjon19,5
- Tilskudd fra andre2,7
- Salg av eiendom og utstyr1,0
- Tilbakebetalte utlån6,0
- Sum investeringsinntekter163,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 667,3 mill. kr (161 030 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 65,3 mill. kr (15 754 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 007,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån123,8
- Pensjonsmidler577,1
- Bankinnskudd107,6
- Fordringer og premieavvik70,0
- Sum eiendeler1 885,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 237,4
- Kortsiktig gjeld56,5
- Egenkapital591,9
- Sum gjeld og egenkapital1 885,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 523,6 | 122 964 | 1,9 |
| 2024 | 506,6 | 119 667 | −4,5 |
| 2023 | 478,0 | 113 381 | −2,4 |
| 2022 | 444,2 | 107 191 | 11,7 |
| 2021 | 415,5 | 101 593 | 22,9 |
| 2020 | 410,6 | 100 920 | 8,6 |
| 2019 | 389,6 | – | – |
| 2018 | 376,7 | – | – |
| 2017 | 357,5 | – | – |
| 2016 | 347,7 | – | – |
| 2015 | 329,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 129,2 | 768,5 | 55,5 |
| 2024 | 47,6 | 641,1 | 58,8 |
| 2023 | 66,2 | 660,2 | 65,4 |
| 2022 | 118,0 | 667,3 | 65,3 |
| 2021 | 178,6 | 522,6 | 50,3 |
| 2020 | 162,3 | 501,9 | 35,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.