Regnskapet til Selbu kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −2,4 mill. kr (−0,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten182,4
- Skatt på inntekt og formue117,5
- Eiendomsskatt17,9
- Andre skatter9,5
- Andre tilskudd fra staten11,6
- Tilskudd og overføringer fra andre53,6
- Brukerbetalinger15,1
- Salg og utleie67,3
- Sum driftsinntekter474,8
Utgifter
- Lønn237,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift62,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift64,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen58,4
- Tilskudd og overføringer til andre28,0
- Avskrivninger32,5
- Sum driftsutgifter484,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 478,0 mill. kr i alt (113 381 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 704 kr
192,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende77,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon63,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,4
- Institusjonslokaler13,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.11,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 665 kr
87,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole61,2
- Skolelokaler17,6
- Skoleskyss3,6
- Voksenopplæring3,4
- Skolefritidstilbud1,3
Barnehage13 506 kr
56,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage48,8
- Barnehagelokaler og skyss6,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,3
Vann, avløp og renovasjon9 307 kr
39,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall15,1
- Avløpsrensing8,7
- Distribusjon av vann8,0
- Produksjon av vann3,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,3
Næring og landbruk5 402 kr
22,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg7,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,6
- Kommunal næringsvirksomhet5,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,9
Sosiale tjenester og NAV3 535 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,9
- Ytelse til livsopphold3,6
- Introduksjonsordningen2,2
- Kvalifiseringsordningen1,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,2
- Tilbud til personer med rusproblemer1,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid3 322 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Bibliotek1,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,2
- Kunstformidling0,2
- Kino0,0
Plan, byggesak og miljø2 761 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,9
- Naturforvaltning og friluftsliv2,4
- Kart og oppmåling2,2
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Barnevern2 555 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Kommunale boliger1 992 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Brann og beredskap1 953 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,3
- Forebygging av branner og andre ulykker1,9
Veier og samferdsel1 624 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,8
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Politisk styring og kontroll1 255 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,1
- Kontroll og revisjon1,2
Kirke, livssyn og gravplasser973 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
Interkommunalt samarbeid og annet21 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 193 kr
−5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,8
- Premiefond−23,0
- Årets premieavvik−21,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik10,2
- Administrasjonslokaler3,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 68,7 mill. kr på investeringer (16 300 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr66,2
- Tilskudd til andres investeringer1,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter68,7
Betalt med
- Nye lån16,7
- Momskompensasjon6,4
- Tilskudd fra andre44,6
- Salg av eiendom og utstyr16,9
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån2,3
- Sum investeringsinntekter86,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 660,2 mill. kr (156 599 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 65,4 mill. kr (15 520 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 023,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån121,2
- Pensjonsmidler606,8
- Bankinnskudd124,5
- Fordringer og premieavvik79,0
- Sum eiendeler1 955,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 262,4
- Kortsiktig gjeld67,9
- Egenkapital624,8
- Sum gjeld og egenkapital1 955,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 523,6 | 122 964 | 1,9 |
| 2024 | 506,6 | 119 667 | −4,5 |
| 2023 | 478,0 | 113 381 | −2,4 |
| 2022 | 444,2 | 107 191 | 11,7 |
| 2021 | 415,5 | 101 593 | 22,9 |
| 2020 | 410,6 | 100 920 | 8,6 |
| 2019 | 389,6 | – | – |
| 2018 | 376,7 | – | – |
| 2017 | 357,5 | – | – |
| 2016 | 347,7 | – | – |
| 2015 | 329,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 129,2 | 768,5 | 55,5 |
| 2024 | 47,6 | 641,1 | 58,8 |
| 2023 | 66,2 | 660,2 | 65,4 |
| 2022 | 118,0 | 667,3 | 65,3 |
| 2021 | 178,6 | 522,6 | 50,3 |
| 2020 | 162,3 | 501,9 | 35,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.