Regnskapet til Siljan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −1,4 mill. kr (−0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten84,6
- Skatt på inntekt og formue60,1
- Eiendomsskatt7,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten3,2
- Tilskudd og overføringer fra andre28,9
- Brukerbetalinger6,9
- Salg og utleie12,8
- Sum driftsinntekter204,0
Utgifter
- Lønn112,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift26,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift25,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen20,0
- Tilskudd og overføringer til andre12,8
- Avskrivninger10,4
- Sum driftsutgifter208,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 199,9 mill. kr i alt (85 155 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg26 827 kr
63,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon31,4
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende15,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering6,7
- Institusjonslokaler3,6
- Annet forebyggende helsearbeid2,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 751 kr
53,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole41,1
- Skolelokaler6,4
- Voksenopplæring2,8
- Skolefritidstilbud2,5
- Skoleskyss0,6
Barnehage10 280 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,0
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,9
Vann, avløp og renovasjon5 260 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,7
- Avløpsrensing2,1
- Produksjon av vann1,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
- Distribusjon av vann0,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 830 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon11,7
- Årets premieavvik−2,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,4
- Premiefond−1,6
- Administrasjonslokaler1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Sosiale tjenester og NAV2 609 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,7
- Introduksjonsordningen1,0
- Ytelse til livsopphold0,9
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Barnevern2 207 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Kultur, idrett og fritid1 725 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Bibliotek1,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Kulturskoler0,5
- Kommunale kulturbygg0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,1
Plan, byggesak og miljø1 522 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,2
- Kart og oppmåling0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,5
- Rekreasjon i tettsted0,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 464 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,3
- Kontroll og revisjon1,1
Veier og samferdsel1 328 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 261 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,3
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
- Gravplasser og krematorier0,3
Kommunale boliger1 243 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap986 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,8
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Næring og landbruk810 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Interkommunalt samarbeid og annet53 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 55,8 mill. kr på investeringer (23 767 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr55,0
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Sum investeringsutgifter55,8
Betalt med
- Nye lån22,5
- Momskompensasjon9,1
- Tilskudd fra andre2,9
- Salg av eiendom og utstyr7,4
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Sum investeringsinntekter41,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 143,1 mill. kr (60 967 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 23,8 mill. kr (10 136 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy276,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån12,2
- Pensjonsmidler254,6
- Bankinnskudd102,6
- Fordringer og premieavvik18,7
- Sum eiendeler664,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)409,5
- Kortsiktig gjeld36,2
- Egenkapital218,4
- Sum gjeld og egenkapital664,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 270,2 | 113 655 | 2,2 |
| 2024 | 249,7 | 104 503 | −7,5 |
| 2023 | 236,4 | 99 247 | −0,7 |
| 2022 | 223,8 | 94 237 | 0,7 |
| 2021 | 213,4 | 90 829 | 10,9 |
| 2020 | 199,9 | 85 155 | −1,4 |
| 2019 | 194,7 | – | – |
| 2018 | 191,5 | – | – |
| 2017 | 180,5 | – | – |
| 2016 | 167,4 | – | – |
| 2015 | 159,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11,1 | 150,3 | 24,7 |
| 2024 | 19,3 | 153,4 | 24,8 |
| 2023 | 24,0 | 148,4 | 33,1 |
| 2022 | 9,7 | 147,4 | 33,2 |
| 2021 | 18,7 | 140,5 | 33,2 |
| 2020 | 55,0 | 143,1 | 23,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.