Regnskapet til Siljan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 10,9 mill. kr (4,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten92,0
- Skatt på inntekt og formue66,4
- Eiendomsskatt8,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,6
- Tilskudd og overføringer fra andre41,4
- Brukerbetalinger7,6
- Salg og utleie14,2
- Sum driftsinntekter231,7
Utgifter
- Lønn117,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift28,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift28,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen23,4
- Tilskudd og overføringer til andre14,9
- Avskrivninger10,4
- Sum driftsutgifter223,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 213,4 mill. kr i alt (90 829 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 249 kr
75,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon41,2
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende13,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering9,7
- Institusjonslokaler3,7
- Annet forebyggende helsearbeid3,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 708 kr
53,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole42,2
- Skolelokaler6,3
- Skolefritidstilbud2,8
- Voksenopplæring1,2
- Skoleskyss0,8
Barnehage11 884 kr
27,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage22,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,9
- Barnehagelokaler og skyss2,6
Vann, avløp og renovasjon5 551 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,4
- Avløpsrensing2,6
- Produksjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,8
- Distribusjon av vann0,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
Barnevern2 469 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Sosiale tjenester og NAV2 463 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,2
- Ytelse til livsopphold1,0
- Introduksjonsordningen0,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,5
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Plan, byggesak og miljø2 177 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Kart og oppmåling1,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Kulturminneforvaltning0,0
Kultur, idrett og fritid1 900 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,2
- Bibliotek1,0
- Kulturskoler0,6
- Kommunale kulturbygg0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
Veier og samferdsel1 694 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 491 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon12,7
- Årets premieavvik−10,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,5
- Premiefond−2,3
- Administrasjonslokaler1,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Politisk styring og kontroll1 438 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,8
- Kontroll og revisjon0,5
Kommunale boliger1 186 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 104 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,3
- Gravplasser og krematorier0,3
Brann og beredskap1 085 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,1
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Næring og landbruk738 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Interkommunalt samarbeid og annet692 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 19,8 mill. kr på investeringer (8 420 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr18,7
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter19,8
Betalt med
- Nye lån11,9
- Momskompensasjon1,4
- Tilskudd fra andre−3,3
- Salg av eiendom og utstyr16,4
- Sum investeringsinntekter26,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 140,5 mill. kr (59 820 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 33,2 mill. kr (14 119 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy282,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån13,9
- Pensjonsmidler250,8
- Bankinnskudd93,7
- Fordringer og premieavvik36,7
- Sum eiendeler677,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)390,2
- Kortsiktig gjeld36,6
- Egenkapital251,0
- Sum gjeld og egenkapital677,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 270,2 | 113 655 | 2,2 |
| 2024 | 249,7 | 104 503 | −7,5 |
| 2023 | 236,4 | 99 247 | −0,7 |
| 2022 | 223,8 | 94 237 | 0,7 |
| 2021 | 213,4 | 90 829 | 10,9 |
| 2020 | 199,9 | 85 155 | −1,4 |
| 2019 | 194,7 | – | – |
| 2018 | 191,5 | – | – |
| 2017 | 180,5 | – | – |
| 2016 | 167,4 | – | – |
| 2015 | 159,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11,1 | 150,3 | 24,7 |
| 2024 | 19,3 | 153,4 | 24,8 |
| 2023 | 24,0 | 148,4 | 33,1 |
| 2022 | 9,7 | 147,4 | 33,2 |
| 2021 | 18,7 | 140,5 | 33,2 |
| 2020 | 55,0 | 143,1 | 23,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.