Regnskapet til Siljan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 0,7 mill. kr (0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten91,6
- Skatt på inntekt og formue72,5
- Eiendomsskatt8,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten4,6
- Tilskudd og overføringer fra andre30,7
- Brukerbetalinger8,1
- Salg og utleie14,0
- Sum driftsinntekter230,4
Utgifter
- Lønn120,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift30,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift30,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen26,6
- Tilskudd og overføringer til andre16,5
- Avskrivninger10,6
- Sum driftsutgifter234,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 223,8 mill. kr i alt (94 237 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 493 kr
77,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon39,9
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende16,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering9,7
- Institusjonslokaler4,0
- Annet forebyggende helsearbeid3,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 694 kr
53,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole43,1
- Skolelokaler6,8
- Skolefritidstilbud3,3
- Skoleskyss0,6
- Voksenopplæring0,1
Barnehage12 506 kr
29,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,3
- Barnehagelokaler og skyss2,6
Vann, avløp og renovasjon6 048 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,3
- Avløpsrensing2,8
- Produksjon av vann1,7
- Distribusjon av vann1,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 551 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon13,6
- Premiefond−7,9
- Årets premieavvik−4,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,8
- Administrasjonslokaler2,6
- Diverse fellesutgifter0,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Pensjon0,1
Barnevern2 432 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Sosiale tjenester og NAV2 317 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,5
- Ytelse til livsopphold0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Introduksjonsordningen0,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Kultur, idrett og fritid1 901 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,0
- Bibliotek1,0
- Kulturskoler0,7
- Kommunale kulturbygg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,0
Veier og samferdsel1 854 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,4
Plan, byggesak og miljø1 838 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,3
- Kart og oppmåling1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,7
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 334 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,6
- Kontroll og revisjon0,6
Interkommunalt samarbeid og annet1 316 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,1
Kommunale boliger1 310 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Brann og beredskap1 114 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,1
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Kirke, livssyn og gravplasser1 103 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,3
- Gravplasser og krematorier0,3
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Næring og landbruk426 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 14,0 mill. kr på investeringer (5 914 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr9,7
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler4,3
- Sum investeringsutgifter14,0
Betalt med
- Nye lån2,5
- Momskompensasjon0,9
- Salg av eiendom og utstyr3,9
- Salg av aksjer og andeler3,8
- Sum investeringsinntekter11,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 147,4 mill. kr (62 067 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 33,2 mill. kr (13 967 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy280,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån14,9
- Pensjonsmidler268,9
- Bankinnskudd105,9
- Fordringer og premieavvik38,4
- Sum eiendeler708,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)420,5
- Kortsiktig gjeld43,9
- Egenkapital244,2
- Sum gjeld og egenkapital708,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 270,2 | 113 655 | 2,2 |
| 2024 | 249,7 | 104 503 | −7,5 |
| 2023 | 236,4 | 99 247 | −0,7 |
| 2022 | 223,8 | 94 237 | 0,7 |
| 2021 | 213,4 | 90 829 | 10,9 |
| 2020 | 199,9 | 85 155 | −1,4 |
| 2019 | 194,7 | – | – |
| 2018 | 191,5 | – | – |
| 2017 | 180,5 | – | – |
| 2016 | 167,4 | – | – |
| 2015 | 159,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11,1 | 150,3 | 24,7 |
| 2024 | 19,3 | 153,4 | 24,8 |
| 2023 | 24,0 | 148,4 | 33,1 |
| 2022 | 9,7 | 147,4 | 33,2 |
| 2021 | 18,7 | 140,5 | 33,2 |
| 2020 | 55,0 | 143,1 | 23,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.