Regnskapet til Siljan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −7,5 mill. kr (−2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten98,2
- Skatt på inntekt og formue81,0
- Eiendomsskatt10,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten11,6
- Tilskudd og overføringer fra andre28,9
- Brukerbetalinger8,6
- Salg og utleie15,6
- Sum driftsinntekter254,2
Utgifter
- Lønn137,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift37,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift33,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen29,1
- Tilskudd og overføringer til andre16,0
- Avskrivninger12,0
- Sum driftsutgifter265,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 249,7 mill. kr i alt (104 503 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 907 kr
85,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon44,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer16,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering13,0
- Institusjonslokaler3,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,3
- Annet forebyggende helsearbeid2,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 043 kr
59,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole48,0
- Skolelokaler7,1
- Skolefritidstilbud3,5
- Voksenopplæring0,7
- Skoleskyss0,5
Barnehage15 612 kr
37,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage30,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,2
- Barnehagelokaler og skyss2,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 755 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon14,8
- Premiefond−10,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,5
- Årets premieavvik−3,4
- Administrasjonslokaler1,9
- Diverse fellesutgifter0,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Pensjon0,1
Vann, avløp og renovasjon4 409 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,2
- Avløpsrensing2,6
- Produksjon av vann1,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
- Distribusjon av vann0,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,6
Barnevern3 393 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,6
Sosiale tjenester og NAV2 847 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,2
- Introduksjonsordningen1,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Ytelse til livsopphold0,8
- Tilbud til personer med rusproblemer0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Veier og samferdsel2 185 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,2
Plan, byggesak og miljø2 116 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Kart og oppmåling1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Kultur, idrett og fritid1 895 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Bibliotek0,9
- Kulturskoler0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Kommunale kulturbygg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,0
Politisk styring og kontroll1 599 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,2
- Kontroll og revisjon0,6
Kommunale boliger1 410 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap1 339 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 209 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
- Gravplasser og krematorier0,3
Næring og landbruk730 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,9
Interkommunalt samarbeid og annet53 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 19,9 mill. kr på investeringer (8 319 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr19,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter19,9
Betalt med
- Nye lån6,4
- Momskompensasjon3,2
- Tilskudd fra andre5,6
- Salg av eiendom og utstyr0,9
- Sum investeringsinntekter16,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 153,4 mill. kr (64 216 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 24,8 mill. kr (10 372 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy299,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån17,5
- Pensjonsmidler318,1
- Bankinnskudd93,2
- Fordringer og premieavvik36,0
- Sum eiendeler764,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)476,0
- Kortsiktig gjeld44,8
- Egenkapital243,7
- Sum gjeld og egenkapital764,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 270,2 | 113 655 | 2,2 |
| 2024 | 249,7 | 104 503 | −7,5 |
| 2023 | 236,4 | 99 247 | −0,7 |
| 2022 | 223,8 | 94 237 | 0,7 |
| 2021 | 213,4 | 90 829 | 10,9 |
| 2020 | 199,9 | 85 155 | −1,4 |
| 2019 | 194,7 | – | – |
| 2018 | 191,5 | – | – |
| 2017 | 180,5 | – | – |
| 2016 | 167,4 | – | – |
| 2015 | 159,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11,1 | 150,3 | 24,7 |
| 2024 | 19,3 | 153,4 | 24,8 |
| 2023 | 24,0 | 148,4 | 33,1 |
| 2022 | 9,7 | 147,4 | 33,2 |
| 2021 | 18,7 | 140,5 | 33,2 |
| 2020 | 55,0 | 143,1 | 23,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.