Regnskapet til Siljan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,7 mill. kr (−0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten92,7
- Skatt på inntekt og formue74,9
- Eiendomsskatt9,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten9,5
- Tilskudd og overføringer fra andre31,7
- Brukerbetalinger8,1
- Salg og utleie15,1
- Sum driftsinntekter241,9
Utgifter
- Lønn127,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift32,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift33,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen27,6
- Tilskudd og overføringer til andre15,4
- Avskrivninger10,4
- Sum driftsutgifter246,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 236,4 mill. kr i alt (99 247 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 104 kr
88,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon45,8
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende18,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering10,6
- Institusjonslokaler4,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,0
- Annet forebyggende helsearbeid3,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 481 kr
55,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole43,7
- Skolelokaler7,4
- Skolefritidstilbud3,4
- Voksenopplæring1,0
- Skoleskyss0,5
Barnehage14 781 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage28,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,9
- Barnehagelokaler og skyss2,8
Vann, avløp og renovasjon6 211 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,8
- Avløpsrensing2,6
- Produksjon av vann1,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
- Distribusjon av vann0,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,8
Sosiale tjenester og NAV2 855 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,4
- Introduksjonsordningen1,4
- Ytelse til livsopphold1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Barnevern2 641 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Veier og samferdsel2 083 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,0
Plan, byggesak og miljø2 070 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,2
- Kart og oppmåling1,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Kulturminneforvaltning0,0
Kultur, idrett og fritid1 955 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Bibliotek1,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Kulturskoler0,8
- Kommunale kulturbygg0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,0
Politisk styring og kontroll1 854 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon0,7
Kommunale boliger1 531 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap1 302 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,4
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 164 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Gravplasser og krematorier0,3
Næring og landbruk260 kr
0,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,2
Interkommunalt samarbeid og annet178 kr
0,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−224 kr
−0,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−17,4
- Administrasjon15,1
- Premiefond−5,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,4
- Administrasjonslokaler2,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Diverse fellesutgifter−0,2
- Pensjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 24,6 mill. kr på investeringer (10 328 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr24,0
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter24,6
Betalt med
- Nye lån3,1
- Momskompensasjon4,0
- Tilskudd fra andre4,8
- Salg av eiendom og utstyr3,0
- Sum investeringsinntekter14,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 148,4 mill. kr (62 320 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 33,1 mill. kr (13 898 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy292,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån15,6
- Pensjonsmidler290,6
- Bankinnskudd89,1
- Fordringer og premieavvik49,3
- Sum eiendeler737,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)435,3
- Kortsiktig gjeld45,0
- Egenkapital257,2
- Sum gjeld og egenkapital737,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 270,2 | 113 655 | 2,2 |
| 2024 | 249,7 | 104 503 | −7,5 |
| 2023 | 236,4 | 99 247 | −0,7 |
| 2022 | 223,8 | 94 237 | 0,7 |
| 2021 | 213,4 | 90 829 | 10,9 |
| 2020 | 199,9 | 85 155 | −1,4 |
| 2019 | 194,7 | – | – |
| 2018 | 191,5 | – | – |
| 2017 | 180,5 | – | – |
| 2016 | 167,4 | – | – |
| 2015 | 159,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11,1 | 150,3 | 24,7 |
| 2024 | 19,3 | 153,4 | 24,8 |
| 2023 | 24,0 | 148,4 | 33,1 |
| 2022 | 9,7 | 147,4 | 33,2 |
| 2021 | 18,7 | 140,5 | 33,2 |
| 2020 | 55,0 | 143,1 | 23,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.