Regnskapet til Sør-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,3 mill. kr (2,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten150,1
- Skatt på inntekt og formue67,9
- Eiendomsskatt19,6
- Andre skatter5,9
- Andre tilskudd fra staten3,3
- Tilskudd og overføringer fra andre60,4
- Brukerbetalinger10,1
- Salg og utleie29,1
- Sum driftsinntekter346,3
Utgifter
- Lønn177,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift29,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift35,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen64,1
- Tilskudd og overføringer til andre17,7
- Avskrivninger12,8
- Sum driftsutgifter336,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 329,4 mill. kr i alt (113 429 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 573 kr
141,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende58,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon39,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,1
- Institusjonslokaler8,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,6
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 848 kr
51,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole40,8
- Skolelokaler7,9
- Skoleskyss2,1
- Skolefritidstilbud0,8
- Voksenopplæring0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 037 kr
23,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,7
- Administrasjonslokaler3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,5
- Diverse fellesutgifter0,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik−0,1
- Årets premieavvik0,0
- Pensjon0,0
- Premiefond0,0
Vann, avløp og renovasjon7 573 kr
22,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall13,6
- Avløpsrensing3,3
- Produksjon av vann2,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,8
- Distribusjon av vann0,3
Barnehage7 157 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage18,2
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,5
Kultur, idrett og fritid4 846 kr
14,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Kulturskoler1,5
- Bibliotek1,2
- Muséer0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kunstformidling0,1
- Kommunale kulturbygg0,0
Barnevern3 480 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,1
- Barnevernstjeneste2,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Brann og beredskap3 186 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,9
- Forebygging av branner og andre ulykker3,4
Sosiale tjenester og NAV2 491 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold4,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,9
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Introduksjonsordningen0,0
Veier og samferdsel1 882 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,5
Kommunale boliger1 811 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,3
Plan, byggesak og miljø1 808 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,1
- Plansaksbehandling1,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,6
Næring og landbruk1 610 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 259 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Politisk styring og kontroll1 067 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon1,2
Interkommunalt samarbeid og annet801 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,4
- Interkommunale samarbeid0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 20,9 mill. kr på investeringer (7 201 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr20,1
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter20,9
Betalt med
- Nye lån12,9
- Momskompensasjon3,8
- Tilskudd fra andre3,6
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Sum investeringsinntekter20,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 253,3 mill. kr (87 222 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 46,1 mill. kr (15 870 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy358,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån24,6
- Pensjonsmidler410,1
- Bankinnskudd47,6
- Verdipapirer (kortsiktige)14,4
- Fordringer og premieavvik45,3
- Sum eiendeler900,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)660,0
- Kortsiktig gjeld41,3
- Egenkapital199,5
- Sum gjeld og egenkapital900,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 410,2 | 144 393 | −2,1 |
| 2024 | 396,8 | 140 609 | −1,5 |
| 2023 | 392,3 | 138 326 | −0,2 |
| 2022 | 391,1 | 136 473 | −0,5 |
| 2021 | 362,6 | 125 499 | 10,2 |
| 2020 | 329,4 | 113 429 | 8,3 |
| 2019 | 313,3 | – | – |
| 2018 | 303,5 | – | – |
| 2017 | 286,7 | – | – |
| 2016 | 276,0 | – | – |
| 2015 | 271,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,8 | 280,5 | 34,6 |
| 2024 | 51,7 | 269,0 | 34,9 |
| 2023 | 4,8 | 260,3 | 47,0 |
| 2022 | 14,0 | 249,0 | 50,0 |
| 2021 | 19,1 | 259,2 | 42,7 |
| 2020 | 20,1 | 253,3 | 46,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.