Regnskapet til Sør-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,2 mill. kr (−0,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten157,3
- Skatt på inntekt og formue84,9
- Eiendomsskatt22,5
- Andre skatter5,9
- Andre tilskudd fra staten6,8
- Tilskudd og overføringer fra andre74,1
- Brukerbetalinger10,6
- Salg og utleie37,7
- Sum driftsinntekter399,8
Utgifter
- Lønn201,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift35,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift56,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen68,5
- Tilskudd og overføringer til andre23,4
- Avskrivninger13,9
- Sum driftsutgifter399,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 392,3 mill. kr i alt (138 326 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg60 384 kr
171,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende77,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon44,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,0
- Institusjonslokaler9,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,0
- Annet forebyggende helsearbeid2,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 369 kr
63,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole51,5
- Skolelokaler8,9
- Skoleskyss2,5
- Skolefritidstilbud0,6
Vann, avløp og renovasjon9 694 kr
27,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall15,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,3
- Avløpsrensing4,0
- Produksjon av vann2,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,8
- Distribusjon av vann0,5
Barnehage9 305 kr
26,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage22,5
- Barnehagelokaler og skyss2,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 534 kr
18,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon30,9
- Årets premieavvik−16,7
- Administrasjonslokaler3,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Diverse fellesutgifter−0,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Premiefond0,0
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid4 706 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Kulturskoler1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,5
- Bibliotek1,1
- Kunstformidling0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Brann og beredskap3 960 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,2
- Forebygging av branner og andre ulykker4,0
Barnevern3 695 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,5
- Barnevernstjeneste4,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Interkommunalt samarbeid og annet3 127 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,4
Plan, byggesak og miljø2 827 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,0
- Kart og oppmåling2,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,6
Veier og samferdsel2 779 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,9
Sosiale tjenester og NAV2 501 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,9
- Ytelse til livsopphold2,4
- Introduksjonsordningen1,6
- Kvalifiseringsordningen0,1
Kommunale boliger2 408 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,8
Næring og landbruk1 464 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 391 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,9
Politisk styring og kontroll1 183 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 6,7 mill. kr på investeringer (2 352 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr4,8
- Tilskudd til andres investeringer1,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter6,7
Betalt med
- Nye lån4,6
- Momskompensasjon0,8
- Tilskudd fra andre0,3
- Salg av eiendom og utstyr2,9
- Sum investeringsinntekter8,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 260,3 mill. kr (91 787 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 47,0 mill. kr (16 577 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy341,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån25,0
- Pensjonsmidler463,5
- Bankinnskudd51,5
- Verdipapirer (kortsiktige)15,4
- Fordringer og premieavvik80,0
- Sum eiendeler977,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)716,4
- Kortsiktig gjeld55,9
- Egenkapital204,7
- Sum gjeld og egenkapital977,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 410,2 | 144 393 | −2,1 |
| 2024 | 396,8 | 140 609 | −1,5 |
| 2023 | 392,3 | 138 326 | −0,2 |
| 2022 | 391,1 | 136 473 | −0,5 |
| 2021 | 362,6 | 125 499 | 10,2 |
| 2020 | 329,4 | 113 429 | 8,3 |
| 2019 | 313,3 | – | – |
| 2018 | 303,5 | – | – |
| 2017 | 286,7 | – | – |
| 2016 | 276,0 | – | – |
| 2015 | 271,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,8 | 280,5 | 34,6 |
| 2024 | 51,7 | 269,0 | 34,9 |
| 2023 | 4,8 | 260,3 | 47,0 |
| 2022 | 14,0 | 249,0 | 50,0 |
| 2021 | 19,1 | 259,2 | 42,7 |
| 2020 | 20,1 | 253,3 | 46,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.