Regnskapet til Sør-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 10,2 mill. kr (2,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten141,7
- Skatt på inntekt og formue81,2
- Eiendomsskatt19,9
- Andre skatter5,3
- Andre tilskudd fra staten2,1
- Tilskudd og overføringer fra andre82,0
- Brukerbetalinger11,0
- Salg og utleie31,2
- Sum driftsinntekter374,4
Utgifter
- Lønn187,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift32,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift43,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen66,3
- Tilskudd og overføringer til andre20,6
- Avskrivninger13,3
- Sum driftsutgifter363,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 362,6 mill. kr i alt (125 499 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg54 508 kr
157,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende65,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon42,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.18,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,8
- Institusjonslokaler8,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,0
- Annet forebyggende helsearbeid2,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 209 kr
55,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole45,2
- Skolelokaler7,2
- Skoleskyss2,0
- Skolefritidstilbud0,8
- Voksenopplæring0,4
Vann, avløp og renovasjon8 766 kr
25,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,0
- Avløpsrensing3,5
- Produksjon av vann2,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,9
- Distribusjon av vann0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 267 kr
23,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon24,2
- Årets premieavvik−5,9
- Administrasjonslokaler3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,5
- Diverse fellesutgifter0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik−0,1
- Pensjon0,0
- Premiefond0,0
Barnehage7 719 kr
22,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage19,9
- Barnehagelokaler og skyss2,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,3
Kultur, idrett og fritid4 446 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,8
- Kulturskoler1,5
- Bibliotek1,2
- Muséer0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kunstformidling0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
Barnevern3 782 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet7,4
- Barnevernstjeneste2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,9
Brann og beredskap3 033 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,4
- Forebygging av branner og andre ulykker3,4
Interkommunalt samarbeid og annet3 002 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,4
Plan, byggesak og miljø2 444 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,3
- Kart og oppmåling2,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,3
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Kommunale boliger2 328 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,7
Sosiale tjenester og NAV2 202 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,6
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
- Introduksjonsordningen0,0
Veier og samferdsel1 974 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,7
Næring og landbruk1 322 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Politisk styring og kontroll1 299 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,6
- Kontroll og revisjon1,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 199 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 20,1 mill. kr på investeringer (6 967 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr19,1
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter20,1
Betalt med
- Nye lån12,2
- Momskompensasjon2,9
- Tilskudd fra andre3,7
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Tilbakebetalte utlån0,5
- Sum investeringsinntekter19,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 259,2 mill. kr (89 718 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 42,7 mill. kr (14 776 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy364,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån23,9
- Pensjonsmidler397,9
- Bankinnskudd66,8
- Verdipapirer (kortsiktige)14,8
- Fordringer og premieavvik60,8
- Sum eiendeler928,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)655,6
- Kortsiktig gjeld63,3
- Egenkapital209,3
- Sum gjeld og egenkapital928,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 410,2 | 144 393 | −2,1 |
| 2024 | 396,8 | 140 609 | −1,5 |
| 2023 | 392,3 | 138 326 | −0,2 |
| 2022 | 391,1 | 136 473 | −0,5 |
| 2021 | 362,6 | 125 499 | 10,2 |
| 2020 | 329,4 | 113 429 | 8,3 |
| 2019 | 313,3 | – | – |
| 2018 | 303,5 | – | – |
| 2017 | 286,7 | – | – |
| 2016 | 276,0 | – | – |
| 2015 | 271,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,8 | 280,5 | 34,6 |
| 2024 | 51,7 | 269,0 | 34,9 |
| 2023 | 4,8 | 260,3 | 47,0 |
| 2022 | 14,0 | 249,0 | 50,0 |
| 2021 | 19,1 | 259,2 | 42,7 |
| 2020 | 20,1 | 253,3 | 46,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.