Regnskapet til Sør-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −1,5 mill. kr (−0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten159,8
- Skatt på inntekt og formue87,8
- Eiendomsskatt22,2
- Andre skatter6,1
- Andre tilskudd fra staten10,5
- Tilskudd og overføringer fra andre72,4
- Brukerbetalinger10,5
- Salg og utleie38,0
- Sum driftsinntekter407,3
Utgifter
- Lønn210,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift39,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift59,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen60,9
- Tilskudd og overføringer til andre20,6
- Avskrivninger13,6
- Sum driftsutgifter404,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 396,8 mill. kr i alt (140 609 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg56 956 kr
160,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon43,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger37,0
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer35,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,4
- Institusjonslokaler8,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.7,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,9
- Annet forebyggende helsearbeid3,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 263 kr
65,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole50,8
- Skolelokaler11,4
- Skoleskyss2,6
- Skolefritidstilbud0,9
- Voksenopplæring0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter12 076 kr
34,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon31,8
- Årets premieavvik−3,5
- Administrasjonslokaler2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,9
- Diverse fellesutgifter0,2
- Premiefond−0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Pensjon0,0
Vann, avløp og renovasjon9 615 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall17,8
- Avløpsrensing3,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,8
- Produksjon av vann2,2
- Distribusjon av vann0,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,4
Barnehage9 497 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage22,3
- Barnehagelokaler og skyss2,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,9
Kultur, idrett og fritid4 270 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Kulturskoler1,7
- Bibliotek1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kunstformidling0,2
- Muséer0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Brann og beredskap3 828 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,0
- Forebygging av branner og andre ulykker4,8
Barnevern3 369 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,8
- Barnevernstjeneste4,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Interkommunalt samarbeid og annet3 128 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
Sosiale tjenester og NAV3 087 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,7
- Ytelse til livsopphold3,3
- Introduksjonsordningen1,6
- Kvalifiseringsordningen0,1
Plan, byggesak og miljø2 999 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,8
- Kart og oppmåling2,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
Veier og samferdsel2 392 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,8
Kommunale boliger2 271 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 380 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,9
Næring og landbruk1 286 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,7
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Politisk styring og kontroll1 192 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 52,9 mill. kr på investeringer (18 743 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr51,7
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter52,9
Betalt med
- Nye lån35,1
- Momskompensasjon8,9
- Tilskudd fra andre12,2
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Sum investeringsinntekter56,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 269,0 mill. kr (95 319 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 34,9 mill. kr (12 370 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy379,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån26,4
- Pensjonsmidler501,5
- Bankinnskudd41,3
- Verdipapirer (kortsiktige)16,1
- Fordringer og premieavvik72,9
- Sum eiendeler1 037,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)768,6
- Kortsiktig gjeld53,2
- Egenkapital215,7
- Sum gjeld og egenkapital1 037,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 410,2 | 144 393 | −2,1 |
| 2024 | 396,8 | 140 609 | −1,5 |
| 2023 | 392,3 | 138 326 | −0,2 |
| 2022 | 391,1 | 136 473 | −0,5 |
| 2021 | 362,6 | 125 499 | 10,2 |
| 2020 | 329,4 | 113 429 | 8,3 |
| 2019 | 313,3 | – | – |
| 2018 | 303,5 | – | – |
| 2017 | 286,7 | – | – |
| 2016 | 276,0 | – | – |
| 2015 | 271,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,8 | 280,5 | 34,6 |
| 2024 | 51,7 | 269,0 | 34,9 |
| 2023 | 4,8 | 260,3 | 47,0 |
| 2022 | 14,0 | 249,0 | 50,0 |
| 2021 | 19,1 | 259,2 | 42,7 |
| 2020 | 20,1 | 253,3 | 46,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.