Regnskapet til Sør-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,5 mill. kr (−0,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten158,0
- Skatt på inntekt og formue87,9
- Eiendomsskatt20,0
- Andre skatter5,3
- Andre tilskudd fra staten4,0
- Tilskudd og overføringer fra andre72,5
- Brukerbetalinger10,2
- Salg og utleie31,6
- Sum driftsinntekter389,6
Utgifter
- Lønn190,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift33,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift51,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen63,3
- Tilskudd og overføringer til andre38,8
- Avskrivninger13,9
- Sum driftsutgifter391,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 391,1 mill. kr i alt (136 473 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg54 333 kr
155,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende64,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon37,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.19,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,5
- Institusjonslokaler9,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,3
- Annet forebyggende helsearbeid2,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 388 kr
58,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole46,4
- Skolelokaler8,7
- Skoleskyss2,6
- Skolefritidstilbud0,6
- Voksenopplæring0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 836 kr
31,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,6
- Administrasjonslokaler2,9
- Årets premieavvik−2,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,4
- Diverse fellesutgifter0,6
- Premiefond−0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Pensjon0,0
Interkommunalt samarbeid og annet10 136 kr
29,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid26,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,9
Vann, avløp og renovasjon8 741 kr
25,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall15,6
- Avløpsrensing3,9
- Produksjon av vann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,8
- Distribusjon av vann0,6
Barnehage7 866 kr
22,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage19,0
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
Kultur, idrett og fritid4 313 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Kulturskoler1,4
- Bibliotek1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kunstformidling0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Barnevern4 031 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet7,0
- Barnevernstjeneste4,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Brann og beredskap3 289 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,8
- Forebygging av branner og andre ulykker3,6
Kommunale boliger2 458 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,0
Plan, byggesak og miljø2 414 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,4
- Kart og oppmåling2,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
Sosiale tjenester og NAV2 304 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold2,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,7
- Introduksjonsordningen0,7
- Kvalifiseringsordningen0,3
Veier og samferdsel1 951 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,6
Kirke, livssyn og gravplasser1 219 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
Politisk styring og kontroll1 139 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,5
- Kontroll og revisjon0,8
Næring og landbruk1 056 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 15,5 mill. kr på investeringer (5 419 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr14,0
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter15,5
Betalt med
- Nye lån4,8
- Momskompensasjon1,4
- Tilskudd fra andre8,5
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter14,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 249,0 mill. kr (86 895 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 50,0 mill. kr (17 445 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy362,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån23,3
- Pensjonsmidler424,2
- Bankinnskudd38,5
- Verdipapirer (kortsiktige)14,7
- Fordringer og premieavvik71,1
- Sum eiendeler934,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)675,3
- Kortsiktig gjeld50,4
- Egenkapital209,0
- Sum gjeld og egenkapital934,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 410,2 | 144 393 | −2,1 |
| 2024 | 396,8 | 140 609 | −1,5 |
| 2023 | 392,3 | 138 326 | −0,2 |
| 2022 | 391,1 | 136 473 | −0,5 |
| 2021 | 362,6 | 125 499 | 10,2 |
| 2020 | 329,4 | 113 429 | 8,3 |
| 2019 | 313,3 | – | – |
| 2018 | 303,5 | – | – |
| 2017 | 286,7 | – | – |
| 2016 | 276,0 | – | – |
| 2015 | 271,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,8 | 280,5 | 34,6 |
| 2024 | 51,7 | 269,0 | 34,9 |
| 2023 | 4,8 | 260,3 | 47,0 |
| 2022 | 14,0 | 249,0 | 50,0 |
| 2021 | 19,1 | 259,2 | 42,7 |
| 2020 | 20,1 | 253,3 | 46,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.