Regnskapet til Sortland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 45,0 mill. kr (4,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten344,1
- Skatt på inntekt og formue286,5
- Eiendomsskatt32,9
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten63,2
- Tilskudd og overføringer fra andre234,2
- Brukerbetalinger30,2
- Salg og utleie59,5
- Sum driftsinntekter1 050,9
Utgifter
- Lønn572,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift87,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift134,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen123,5
- Tilskudd og overføringer til andre63,5
- Avskrivninger42,7
- Sum driftsutgifter1 023,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 980,9 mill. kr i alt (93 296 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 529 kr
310,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende140,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon89,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering42,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,9
- Institusjonslokaler10,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,8
- Annet forebyggende helsearbeid5,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 108 kr
190,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole143,0
- Skolelokaler24,3
- Skolefritidstilbud10,7
- Voksenopplæring8,1
- Skoleskyss4,2
Barnehage10 253 kr
107,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage94,8
- Barnehagelokaler og skyss7,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,8
Interkommunalt samarbeid og annet6 804 kr
71,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid71,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 447 kr
57,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon55,3
- Premiefond−21,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,4
- Administrasjonslokaler4,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,0
- Årets premieavvik3,2
- Diverse fellesutgifter−3,0
- Pensjon0,3
Sosiale tjenester og NAV5 300 kr
55,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid20,1
- Ytelse til livsopphold12,7
- Introduksjonsordningen10,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,2
- Kvalifiseringsordningen4,2
- Tilbud til personer med rusproblemer2,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
Kultur, idrett og fritid4 961 kr
52,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg15,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg11,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,2
- Kulturskoler5,3
- Bibliotek2,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,2
- Kunstformidling2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,0
- Kino0,8
Veier og samferdsel2 780 kr
29,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier18,8
- Samferdsel og transporttiltak10,5
Barnevern2 050 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,9
- Barnevernstjeneste8,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,4
Næring og landbruk1 888 kr
19,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,0
- Kommunal næringsvirksomhet4,9
Vann, avløp og renovasjon1 408 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann5,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,7
- Produksjon av vann2,9
- Avløpsrensing1,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Brann og beredskap1 379 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,7
Plan, byggesak og miljø1 375 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,3
- Rekreasjon i tettsted3,1
- Kart og oppmåling3,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,6
- Kulturminneforvaltning0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
Kirke, livssyn og gravplasser829 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,1
- Gravplasser og krematorier3,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,4
Politisk styring og kontroll653 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,9
- Kontroll og revisjon2,0
Kommunale boliger530 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 85,4 mill. kr på investeringer (8 123 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr82,6
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Sum investeringsutgifter85,4
Betalt med
- Nye lån67,9
- Momskompensasjon8,0
- Tilskudd fra andre2,3
- Salg av eiendom og utstyr4,2
- Sum investeringsinntekter82,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,0 mrd. kr (95 717 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 137,6 mill. kr (13 085 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 156,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån88,2
- Pensjonsmidler1 272,0
- Bankinnskudd238,7
- Verdipapirer (kortsiktige)11,7
- Fordringer og premieavvik103,0
- Sum eiendeler2 869,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 301,1
- Kortsiktig gjeld123,4
- Egenkapital445,4
- Sum gjeld og egenkapital2 869,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 407,0 | 130 905 | −62,4 |
| 2024 | 1 355,0 | 125 685 | −64,7 |
| 2023 | 1 226,1 | 115 477 | 46,7 |
| 2022 | 1 100,8 | 104 235 | 11,4 |
| 2021 | 1 030,1 | 98 402 | 16,1 |
| 2020 | 980,9 | 93 296 | 45,0 |
| 2019 | 1 017,1 | – | – |
| 2018 | 983,3 | – | – |
| 2017 | 935,0 | – | – |
| 2016 | 901,1 | – | – |
| 2015 | 873,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 153,8 | 1 668,9 | 1,1 |
| 2024 | 323,4 | 1 587,3 | 51,0 |
| 2023 | 249,8 | 1 287,3 | 111,2 |
| 2022 | 132,7 | 1 096,8 | 159,7 |
| 2021 | 83,1 | 1 033,6 | 144,7 |
| 2020 | 82,6 | 1 006,4 | 137,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.