Regnskapet til Sortland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 46,7 mill. kr (3,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten395,0
- Skatt på inntekt og formue338,1
- Eiendomsskatt32,7
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten133,9
- Tilskudd og overføringer fra andre291,9
- Brukerbetalinger32,0
- Salg og utleie82,3
- Sum driftsinntekter1 306,0
Utgifter
- Lønn682,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift99,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift178,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen184,7
- Tilskudd og overføringer til andre104,1
- Avskrivninger47,4
- Sum driftsutgifter1 296,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,2 mrd. kr i alt (115 477 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 487 kr
408,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende182,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon112,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering66,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.17,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste13,7
- Institusjonslokaler11,9
- Annet forebyggende helsearbeid4,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 631 kr
240,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole182,3
- Skolelokaler26,2
- Skolefritidstilbud13,2
- Voksenopplæring11,3
- Skoleskyss7,3
Barnehage12 679 kr
134,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage114,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,7
- Barnehagelokaler og skyss7,6
Sosiale tjenester og NAV10 333 kr
109,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen65,3
- Ytelse til livsopphold19,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,2
- Tilbud til personer med rusproblemer3,6
- Kvalifiseringsordningen2,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,5
Kultur, idrett og fritid7 728 kr
82,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg18,8
- Kommunale kulturbygg17,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg16,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg13,8
- Kulturskoler6,3
- Kunstformidling3,4
- Bibliotek3,3
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kino1,4
Interkommunalt samarbeid og annet7 643 kr
81,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid81,2
Veier og samferdsel3 912 kr
41,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier26,8
- Samferdsel og transporttiltak14,8
Barnevern2 621 kr
27,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,4
- Barnevernstjeneste10,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,2
Næring og landbruk2 024 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling8,2
- Kommunal næringsvirksomhet7,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,1
Vann, avløp og renovasjon1 940 kr
20,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann8,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,1
- Produksjon av vann5,0
- Avløpsrensing2,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,2
Plan, byggesak og miljø1 785 kr
19,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,6
- Naturforvaltning og friluftsliv3,5
- Kart og oppmåling3,3
- Plansaksbehandling2,2
- Kulturminneforvaltning0,8
Politisk styring og kontroll1 733 kr
18,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring14,3
- Kontroll og revisjon4,1
Brann og beredskap1 652 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,5
- Forebygging av branner og andre ulykker4,1
Kirke, livssyn og gravplasser954 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,0
- Gravplasser og krematorier4,2
Kommunale boliger398 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 043 kr
−11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−83,7
- Administrasjon63,9
- Premiefond−21,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik15,3
- Administrasjonslokaler6,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,2
- Diverse fellesutgifter3,2
- Pensjon0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 515,0 mill. kr på investeringer (48 500 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr249,8
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler265,1
- Sum investeringsutgifter515,0
Betalt med
- Nye lån201,1
- Momskompensasjon36,8
- Tilskudd fra andre4,9
- Salg av eiendom og utstyr1,3
- Salg av aksjer og andeler180,6
- Sum investeringsinntekter424,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,3 mrd. kr (121 238 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 111,2 mill. kr (10 477 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 475,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån414,6
- Pensjonsmidler1 564,6
- Bankinnskudd142,3
- Verdipapirer (kortsiktige)6,2
- Fordringer og premieavvik227,0
- Sum eiendeler3 829,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 788,3
- Kortsiktig gjeld218,4
- Egenkapital823,1
- Sum gjeld og egenkapital3 829,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 407,0 | 130 905 | −62,4 |
| 2024 | 1 355,0 | 125 685 | −64,7 |
| 2023 | 1 226,1 | 115 477 | 46,7 |
| 2022 | 1 100,8 | 104 235 | 11,4 |
| 2021 | 1 030,1 | 98 402 | 16,1 |
| 2020 | 980,9 | 93 296 | 45,0 |
| 2019 | 1 017,1 | – | – |
| 2018 | 983,3 | – | – |
| 2017 | 935,0 | – | – |
| 2016 | 901,1 | – | – |
| 2015 | 873,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 153,8 | 1 668,9 | 1,1 |
| 2024 | 323,4 | 1 587,3 | 51,0 |
| 2023 | 249,8 | 1 287,3 | 111,2 |
| 2022 | 132,7 | 1 096,8 | 159,7 |
| 2021 | 83,1 | 1 033,6 | 144,7 |
| 2020 | 82,6 | 1 006,4 | 137,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.