Regnskapet til Sortland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 11,4 mill. kr (1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten330,6
- Skatt på inntekt og formue382,8
- Eiendomsskatt35,4
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten94,6
- Tilskudd og overføringer fra andre214,5
- Brukerbetalinger31,6
- Salg og utleie71,5
- Sum driftsinntekter1 161,1
Utgifter
- Lønn602,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift89,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift168,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen143,9
- Tilskudd og overføringer til andre89,1
- Avskrivninger46,0
- Sum driftsutgifter1 139,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,1 mrd. kr i alt (104 235 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 152 kr
360,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende166,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon100,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering51,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,7
- Institusjonslokaler11,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste11,2
- Annet forebyggende helsearbeid4,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 283 kr
214,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole164,2
- Skolelokaler25,3
- Skolefritidstilbud10,0
- Voksenopplæring8,7
- Skoleskyss6,0
Barnehage11 533 kr
121,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage104,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,5
- Barnehagelokaler og skyss6,9
Interkommunalt samarbeid og annet7 050 kr
74,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid74,5
Sosiale tjenester og NAV6 596 kr
69,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen34,1
- Ytelse til livsopphold13,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,9
- Tilbud til personer med rusproblemer3,0
- Kvalifiseringsordningen2,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,0
Kultur, idrett og fritid5 949 kr
62,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg16,5
- Kommunale kulturbygg16,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg13,0
- Kulturskoler6,0
- Bibliotek3,0
- Kunstformidling2,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,3
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kino1,3
Veier og samferdsel3 894 kr
41,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier27,3
- Samferdsel og transporttiltak13,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 213 kr
33,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon63,2
- Årets premieavvik−33,5
- Premiefond−24,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik13,5
- Administrasjonslokaler7,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,4
- Diverse fellesutgifter3,1
- Pensjon0,3
Barnevern2 526 kr
26,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste11,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,6
Næring og landbruk1 890 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,0
- Kommunal næringsvirksomhet6,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,6
Vann, avløp og renovasjon1 849 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann7,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,7
- Produksjon av vann4,4
- Avløpsrensing1,9
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
Plan, byggesak og miljø1 765 kr
18,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted5,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,3
- Kart og oppmåling3,6
- Plansaksbehandling3,0
- Naturforvaltning og friluftsliv2,0
- Kulturminneforvaltning0,8
Brann og beredskap1 522 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,4
- Forebygging av branner og andre ulykker3,6
Kirke, livssyn og gravplasser833 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,3
- Gravplasser og krematorier3,5
Politisk styring og kontroll833 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,3
- Kontroll og revisjon3,5
Kommunale boliger348 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 135,2 mill. kr på investeringer (12 799 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr132,7
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Sum investeringsutgifter135,2
Betalt med
- Nye lån111,0
- Momskompensasjon14,4
- Tilskudd fra andre0,0
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Sum investeringsinntekter128,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,1 mrd. kr (103 852 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 159,7 mill. kr (15 119 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 272,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån137,6
- Pensjonsmidler1 418,2
- Bankinnskudd205,0
- Verdipapirer (kortsiktige)4,5
- Fordringer og premieavvik150,1
- Sum eiendeler3 188,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 464,4
- Kortsiktig gjeld167,9
- Egenkapital555,7
- Sum gjeld og egenkapital3 188,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 407,0 | 130 905 | −62,4 |
| 2024 | 1 355,0 | 125 685 | −64,7 |
| 2023 | 1 226,1 | 115 477 | 46,7 |
| 2022 | 1 100,8 | 104 235 | 11,4 |
| 2021 | 1 030,1 | 98 402 | 16,1 |
| 2020 | 980,9 | 93 296 | 45,0 |
| 2019 | 1 017,1 | – | – |
| 2018 | 983,3 | – | – |
| 2017 | 935,0 | – | – |
| 2016 | 901,1 | – | – |
| 2015 | 873,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 153,8 | 1 668,9 | 1,1 |
| 2024 | 323,4 | 1 587,3 | 51,0 |
| 2023 | 249,8 | 1 287,3 | 111,2 |
| 2022 | 132,7 | 1 096,8 | 159,7 |
| 2021 | 83,1 | 1 033,6 | 144,7 |
| 2020 | 82,6 | 1 006,4 | 137,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.