Regnskapet til Sortland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −64,7 mill. kr (−4,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten434,7
- Skatt på inntekt og formue337,7
- Eiendomsskatt36,7
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten174,6
- Tilskudd og overføringer fra andre328,4
- Brukerbetalinger32,9
- Salg og utleie95,1
- Sum driftsinntekter1 440,2
Utgifter
- Lønn733,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift115,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift191,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen228,8
- Tilskudd og overføringer til andre129,7
- Avskrivninger51,9
- Sum driftsutgifter1 450,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,4 mrd. kr i alt (125 685 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 958 kr
420,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon112,2
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer97,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger90,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering74,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.16,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste13,9
- Institusjonslokaler11,6
- Annet forebyggende helsearbeid3,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 156 kr
260,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole200,4
- Skolelokaler25,5
- Skolefritidstilbud14,4
- Voksenopplæring11,7
- Skoleskyss8,3
Barnehage12 418 kr
133,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage115,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,8
- Barnehagelokaler og skyss7,3
Sosiale tjenester og NAV11 068 kr
119,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen62,6
- Ytelse til livsopphold25,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid16,1
- Kvalifiseringsordningen7,7
- Tilbud til personer med rusproblemer3,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,1
Interkommunalt samarbeid og annet10 704 kr
115,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid99,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde15,9
Kultur, idrett og fritid6 235 kr
67,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg17,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg14,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg14,9
- Kulturskoler6,6
- Kunstformidling4,0
- Bibliotek3,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,1
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Kino1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 153 kr
44,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon65,9
- Årets premieavvik−42,3
- Premiefond−24,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik24,8
- Administrasjonslokaler11,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,8
- Diverse fellesutgifter3,9
- Pensjon0,4
Veier og samferdsel4 127 kr
44,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier25,7
- Samferdsel og transporttiltak18,8
Barnevern3 432 kr
37,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet18,3
- Barnevernstjeneste11,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,7
Vann, avløp og renovasjon2 256 kr
24,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,5
- Distribusjon av vann7,4
- Produksjon av vann5,2
- Avløpsrensing3,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
Næring og landbruk2 116 kr
22,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet9,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling8,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,5
Plan, byggesak og miljø2 097 kr
22,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,3
- Rekreasjon i tettsted5,4
- Kart og oppmåling4,1
- Plansaksbehandling3,7
- Naturforvaltning og friluftsliv2,3
- Kulturminneforvaltning0,8
Brann og beredskap1 623 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,6
- Forebygging av branner og andre ulykker3,9
Politisk styring og kontroll1 015 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,0
- Kontroll og revisjon3,9
Kirke, livssyn og gravplasser978 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,9
- Gravplasser og krematorier4,6
Kommunale boliger347 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 326,3 mill. kr på investeringer (30 270 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr323,4
- Kjøp av aksjer og andeler3,0
- Sum investeringsutgifter326,3
Betalt med
- Nye lån243,5
- Momskompensasjon54,8
- Tilskudd fra andre29,6
- Sum investeringsinntekter327,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,6 mrd. kr (147 235 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 51,0 mill. kr (4 734 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 746,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån435,2
- Pensjonsmidler1 689,8
- Bankinnskudd101,3
- Verdipapirer (kortsiktige)7,3
- Fordringer og premieavvik282,3
- Sum eiendeler4 262,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 220,4
- Kortsiktig gjeld212,5
- Egenkapital829,6
- Sum gjeld og egenkapital4 262,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 407,0 | 130 905 | −62,4 |
| 2024 | 1 355,0 | 125 685 | −64,7 |
| 2023 | 1 226,1 | 115 477 | 46,7 |
| 2022 | 1 100,8 | 104 235 | 11,4 |
| 2021 | 1 030,1 | 98 402 | 16,1 |
| 2020 | 980,9 | 93 296 | 45,0 |
| 2019 | 1 017,1 | – | – |
| 2018 | 983,3 | – | – |
| 2017 | 935,0 | – | – |
| 2016 | 901,1 | – | – |
| 2015 | 873,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 153,8 | 1 668,9 | 1,1 |
| 2024 | 323,4 | 1 587,3 | 51,0 |
| 2023 | 249,8 | 1 287,3 | 111,2 |
| 2022 | 132,7 | 1 096,8 | 159,7 |
| 2021 | 83,1 | 1 033,6 | 144,7 |
| 2020 | 82,6 | 1 006,4 | 137,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.