Regnskapet til Sortland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 16,1 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten353,2
- Skatt på inntekt og formue329,9
- Eiendomsskatt32,3
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten54,5
- Tilskudd og overføringer fra andre253,7
- Brukerbetalinger29,4
- Salg og utleie61,8
- Sum driftsinntekter1 114,9
Utgifter
- Lønn571,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift87,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift151,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen163,1
- Tilskudd og overføringer til andre76,1
- Avskrivninger45,3
- Sum driftsutgifter1 095,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,0 mrd. kr i alt (98 402 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 675 kr
342,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende153,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon100,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering44,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.17,2
- Institusjonslokaler11,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,9
- Annet forebyggende helsearbeid5,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 656 kr
205,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole156,1
- Skolelokaler26,9
- Skolefritidstilbud11,1
- Voksenopplæring7,3
- Skoleskyss4,3
Barnehage11 100 kr
116,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage100,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,5
- Barnehagelokaler og skyss7,4
Interkommunalt samarbeid og annet7 097 kr
74,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid74,3
Kultur, idrett og fritid5 480 kr
57,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg16,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg13,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg12,1
- Kulturskoler5,4
- Bibliotek2,8
- Kunstformidling2,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,3
- Aktivitetstilbud barn og unge1,9
- Kino1,0
Sosiale tjenester og NAV4 522 kr
47,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid17,1
- Introduksjonsordningen11,1
- Ytelse til livsopphold10,2
- Kvalifiseringsordningen2,7
- Tilbud til personer med rusproblemer2,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,0
Veier og samferdsel3 122 kr
32,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier21,2
- Samferdsel og transporttiltak11,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 922 kr
30,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon60,6
- Årets premieavvik−34,5
- Premiefond−21,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik13,6
- Administrasjonslokaler6,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,2
- Diverse fellesutgifter1,8
- Pensjon0,3
Næring og landbruk2 460 kr
25,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet14,6
- Kommunal næringsvirksomhet5,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,3
Barnevern2 165 kr
22,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste9,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,4
Vann, avløp og renovasjon1 937 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann6,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,1
- Produksjon av vann4,9
- Avløpsrensing2,6
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
Plan, byggesak og miljø1 582 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,5
- Rekreasjon i tettsted4,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,7
- Kart og oppmåling2,8
- Kulturminneforvaltning0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
Brann og beredskap1 458 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,2
- Forebygging av branner og andre ulykker3,0
Politisk styring og kontroll936 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,3
- Kontroll og revisjon3,5
Kirke, livssyn og gravplasser832 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,3
- Gravplasser og krematorier3,4
Kommunale boliger456 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 85,4 mill. kr på investeringer (8 155 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr83,1
- Kjøp av aksjer og andeler2,3
- Sum investeringsutgifter85,4
Betalt med
- Nye lån56,2
- Momskompensasjon9,3
- Tilskudd fra andre0,0
- Salg av eiendom og utstyr7,5
- Sum investeringsinntekter73,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,0 mrd. kr (98 736 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 144,7 mill. kr (13 826 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 192,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån116,8
- Pensjonsmidler1 304,9
- Bankinnskudd218,1
- Verdipapirer (kortsiktige)139,1
- Fordringer og premieavvik138,7
- Sum eiendeler3 110,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 312,4
- Kortsiktig gjeld279,4
- Egenkapital518,2
- Sum gjeld og egenkapital3 110,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 407,0 | 130 905 | −62,4 |
| 2024 | 1 355,0 | 125 685 | −64,7 |
| 2023 | 1 226,1 | 115 477 | 46,7 |
| 2022 | 1 100,8 | 104 235 | 11,4 |
| 2021 | 1 030,1 | 98 402 | 16,1 |
| 2020 | 980,9 | 93 296 | 45,0 |
| 2019 | 1 017,1 | – | – |
| 2018 | 983,3 | – | – |
| 2017 | 935,0 | – | – |
| 2016 | 901,1 | – | – |
| 2015 | 873,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 153,8 | 1 668,9 | 1,1 |
| 2024 | 323,4 | 1 587,3 | 51,0 |
| 2023 | 249,8 | 1 287,3 | 111,2 |
| 2022 | 132,7 | 1 096,8 | 159,7 |
| 2021 | 83,1 | 1 033,6 | 144,7 |
| 2020 | 82,6 | 1 006,4 | 137,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.