Regnskapet til Tolga kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −7,1 mill. kr (−3,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten95,3
- Skatt på inntekt og formue40,2
- Eiendomsskatt7,1
- Andre skatter0,7
- Andre tilskudd fra staten23,9
- Tilskudd og overføringer fra andre38,0
- Brukerbetalinger7,0
- Salg og utleie27,6
- Sum driftsinntekter239,9
Utgifter
- Lønn120,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift20,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift34,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen39,1
- Tilskudd og overføringer til andre17,9
- Avskrivninger7,7
- Sum driftsutgifter239,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 229,9 mill. kr i alt (143 327 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 128 kr
64,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon19,3
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende16,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering12,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,0
- Institusjonslokaler4,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring27 492 kr
44,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole31,5
- Skolelokaler5,4
- Voksenopplæring5,0
- Skolefritidstilbud1,5
- Skoleskyss0,8
Barnehage13 333 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage19,1
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,2
Sosiale tjenester og NAV11 792 kr
18,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen8,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,4
- Ytelse til livsopphold4,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Tilbud til personer med rusproblemer0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Kultur, idrett og fritid8 363 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg4,0
- Kulturskoler3,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,2
- Kunstformidling1,1
- Bibliotek1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Muséer0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Kommunale boliger5 984 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
Vann, avløp og renovasjon5 772 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,6
- Avløpsrensing1,7
- Distribusjon av vann1,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
- Produksjon av vann0,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 748 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,6
- Årets premieavvik−15,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,7
- Administrasjonslokaler2,2
- Premiefond−1,6
- Diverse fellesutgifter0,0
Interkommunalt samarbeid og annet5 441 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde8,7
Barnevern4 400 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,3
- Barnevernstjeneste1,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Næring og landbruk4 288 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,0
Plan, byggesak og miljø3 200 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Plansaksbehandling0,4
- Kulturminneforvaltning0,3
- Rekreasjon i tettsted0,0
Politisk styring og kontroll2 557 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon0,8
Brann og beredskap2 060 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,7
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Kirke, livssyn og gravplasser1 590 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Veier og samferdsel1 180 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier1,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 31,0 mill. kr på investeringer (19 301 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr28,8
- Tilskudd til andres investeringer1,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Sum investeringsutgifter31,0
Betalt med
- Nye lån21,3
- Momskompensasjon3,0
- Tilskudd fra andre5,3
- Salg av eiendom og utstyr0,5
- Sum investeringsinntekter30,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 210,0 mill. kr (130 939 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 35,9 mill. kr (22 382 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy307,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån22,6
- Pensjonsmidler260,1
- Bankinnskudd42,6
- Verdipapirer (kortsiktige)1,0
- Fordringer og premieavvik55,3
- Sum eiendeler689,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)461,0
- Kortsiktig gjeld40,0
- Egenkapital188,4
- Sum gjeld og egenkapital689,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 243,8 | 151 551 | 0,4 |
| 2024 | 240,7 | 149 873 | −4,5 |
| 2023 | 229,9 | 143 327 | −7,1 |
| 2022 | 195,3 | 125 563 | 12,2 |
| 2021 | 175,9 | 113 421 | 8,6 |
| 2020 | 173,4 | 110 917 | 1,7 |
| 2019 | 163,0 | – | – |
| 2018 | 158,4 | – | – |
| 2017 | 153,6 | – | – |
| 2016 | 149,1 | – | – |
| 2015 | 140,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 16,7 | 216,7 | 29,8 |
| 2024 | 18,0 | 213,3 | 31,1 |
| 2023 | 28,8 | 210,0 | 35,9 |
| 2022 | 9,9 | 199,4 | 39,9 |
| 2021 | 22,9 | 194,5 | 27,3 |
| 2020 | 75,0 | 181,7 | 19,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.