Regnskapet til Vågan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −23,7 mill. kr (−2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten305,7
- Skatt på inntekt og formue274,4
- Eiendomsskatt27,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten57,3
- Tilskudd og overføringer fra andre127,1
- Brukerbetalinger37,6
- Salg og utleie87,1
- Sum driftsinntekter916,9
Utgifter
- Lønn529,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift77,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift118,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen111,7
- Tilskudd og overføringer til andre56,5
- Avskrivninger61,0
- Sum driftsutgifter954,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 929,5 mill. kr i alt (96 118 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 172 kr
349,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende134,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon111,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering56,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,1
- Institusjonslokaler13,3
- Annet forebyggende helsearbeid10,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 777 kr
181,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole133,8
- Skolelokaler27,5
- Voksenopplæring12,1
- Skolefritidstilbud6,7
- Skoleskyss1,4
Barnehage9 128 kr
88,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage78,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,5
- Barnehagelokaler og skyss0,9
Veier og samferdsel6 164 kr
59,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier46,3
- Samferdsel og transporttiltak13,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 871 kr
47,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon45,4
- Årets premieavvik−19,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,4
- Administrasjonslokaler5,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,0
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,2
- Premiefond0,0
Kultur, idrett og fritid3 966 kr
38,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,0
- Kommunale kulturbygg5,2
- Kulturskoler5,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg4,5
- Bibliotek4,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
- Muséer1,4
- Kunstformidling1,2
- Kino0,9
Sosiale tjenester og NAV3 860 kr
37,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,8
- Ytelse til livsopphold8,8
- Introduksjonsordningen5,9
- Tilbud til personer med rusproblemer2,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,1
- Kvalifiseringsordningen2,1
Vann, avløp og renovasjon3 788 kr
36,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall16,6
- Distribusjon av vann12,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
- Produksjon av vann1,0
Barnevern2 378 kr
23,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste10,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,7
Næring og landbruk1 849 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet14,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,6
Kommunale boliger1 414 kr
13,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap1 312 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,6
- Forebygging av branner og andre ulykker3,0
Plan, byggesak og miljø945 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted2,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,5
- Plansaksbehandling2,0
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser716 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,4
- Gravplasser og krematorier0,1
Politisk styring og kontroll554 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon2,0
Interkommunalt samarbeid og annet222 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid2,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 372,4 mill. kr på investeringer (38 514 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr363,1
- Tilskudd til andres investeringer6,8
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Sum investeringsutgifter372,4
Betalt med
- Nye lån259,5
- Momskompensasjon55,4
- Tilskudd fra andre59,8
- Salg av eiendom og utstyr18,0
- Sum investeringsinntekter392,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,6 mrd. kr (162 073 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 90,2 mill. kr (9 330 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy805,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån204,6
- Immaterielle eiendeler1 164,3
- Pensjonsmidler1 222,8
- Bankinnskudd410,5
- Fordringer og premieavvik208,7
- Sum eiendeler4 016,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 795,0
- Kortsiktig gjeld319,7
- Egenkapital901,7
- Sum gjeld og egenkapital4 016,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 212,4 | 122 406 | −17,8 |
| 2024 | 1 197,3 | 121 291 | −82,9 |
| 2023 | 1 083,2 | 110 612 | −81,2 |
| 2022 | 1 004,6 | 103 187 | −8,7 |
| 2021 | 980,0 | 100 783 | −37,5 |
| 2020 | 929,5 | 96 118 | −23,7 |
| 2019 | 915,0 | – | – |
| 2018 | 879,0 | – | – |
| 2017 | 817,1 | – | – |
| 2016 | 756,3 | – | – |
| 2015 | 690,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 67,5 | 1 755,3 | 9,1 |
| 2024 | 125,4 | 1 766,3 | 6,4 |
| 2023 | 185,5 | 1 792,0 | 5,6 |
| 2022 | 140,0 | 1 712,6 | 13,1 |
| 2021 | 236,9 | 1 599,0 | 11,1 |
| 2020 | 363,1 | 1 567,2 | 90,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.