Regnskapet til Vågan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −8,7 mill. kr (−0,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten305,6
- Skatt på inntekt og formue371,3
- Eiendomsskatt32,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten72,1
- Tilskudd og overføringer fra andre117,6
- Brukerbetalinger47,0
- Salg og utleie95,7
- Sum driftsinntekter1 041,7
Utgifter
- Lønn554,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift88,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift130,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen139,2
- Tilskudd og overføringer til andre53,1
- Avskrivninger70,0
- Sum driftsutgifter1 035,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,0 mrd. kr i alt (103 187 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 830 kr
397,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon140,7
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende134,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering63,5
- Institusjonslokaler19,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.18,0
- Annet forebyggende helsearbeid11,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 654 kr
201,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole140,5
- Skolelokaler41,7
- Voksenopplæring9,8
- Skolefritidstilbud7,9
- Skoleskyss1,1
Barnehage8 839 kr
86,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage77,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,5
- Barnehagelokaler og skyss0,9
Veier og samferdsel4 963 kr
48,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier32,0
- Samferdsel og transporttiltak16,3
Vann, avløp og renovasjon4 788 kr
46,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall19,4
- Distribusjon av vann14,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,0
- Produksjon av vann1,7
- Avløpsrensing0,1
Sosiale tjenester og NAV4 192 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid17,5
- Ytelse til livsopphold12,5
- Introduksjonsordningen4,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,4
- Tilbud til personer med rusproblemer1,9
- Kvalifiseringsordningen0,5
Kultur, idrett og fritid4 191 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg12,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,6
- Kommunale kulturbygg5,9
- Kulturskoler5,7
- Bibliotek4,3
- Kunstformidling1,9
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
- Kino1,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 603 kr
35,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon52,9
- Årets premieavvik−31,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik20,9
- Premiefond−17,6
- Administrasjonslokaler5,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,6
- Diverse fellesutgifter1,5
- Pensjon0,3
Barnevern2 872 kr
28,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste13,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,8
Næring og landbruk2 442 kr
23,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet15,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Brann og beredskap1 509 kr
14,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,4
- Forebygging av branner og andre ulykker3,3
Plan, byggesak og miljø1 279 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,2
- Plansaksbehandling2,8
- Kart og oppmåling1,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Kommunale boliger1 158 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Kirke, livssyn og gravplasser710 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,9
- Gravplasser og krematorier0,0
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll698 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kontroll og revisjon3,4
- Politisk styring3,4
Interkommunalt samarbeid og annet461 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid4,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 149,5 mill. kr på investeringer (15 355 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr140,0
- Tilskudd til andres investeringer7,3
- Kjøp av aksjer og andeler2,2
- Sum investeringsutgifter149,5
Betalt med
- Nye lån112,3
- Momskompensasjon19,1
- Tilskudd fra andre17,5
- Salg av eiendom og utstyr2,6
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Tilbakebetalte utlån3,7
- Sum investeringsinntekter155,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,7 mrd. kr (175 908 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 13,1 mill. kr (1 342 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 912,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån223,7
- Pensjonsmidler1 319,9
- Bankinnskudd144,1
- Fordringer og premieavvik206,1
- Sum eiendeler3 805,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 960,3
- Kortsiktig gjeld181,6
- Egenkapital664,0
- Sum gjeld og egenkapital3 805,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 212,4 | 122 406 | −17,8 |
| 2024 | 1 197,3 | 121 291 | −82,9 |
| 2023 | 1 083,2 | 110 612 | −81,2 |
| 2022 | 1 004,6 | 103 187 | −8,7 |
| 2021 | 980,0 | 100 783 | −37,5 |
| 2020 | 929,5 | 96 118 | −23,7 |
| 2019 | 915,0 | – | – |
| 2018 | 879,0 | – | – |
| 2017 | 817,1 | – | – |
| 2016 | 756,3 | – | – |
| 2015 | 690,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 67,5 | 1 755,3 | 9,1 |
| 2024 | 125,4 | 1 766,3 | 6,4 |
| 2023 | 185,5 | 1 792,0 | 5,6 |
| 2022 | 140,0 | 1 712,6 | 13,1 |
| 2021 | 236,9 | 1 599,0 | 11,1 |
| 2020 | 363,1 | 1 567,2 | 90,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.