Regnskapet til Vågan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −82,9 mill. kr (−7,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten384,9
- Skatt på inntekt og formue331,5
- Eiendomsskatt55,8
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten124,7
- Tilskudd og overføringer fra andre135,3
- Brukerbetalinger44,6
- Salg og utleie113,4
- Sum driftsinntekter1 190,2
Utgifter
- Lønn635,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift107,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift148,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen191,7
- Tilskudd og overføringer til andre44,6
- Avskrivninger78,4
- Sum driftsutgifter1 205,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,2 mrd. kr i alt (121 291 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 971 kr
453,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon137,6
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger97,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer93,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering68,2
- Institusjonslokaler18,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.17,5
- Annet forebyggende helsearbeid10,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 156 kr
228,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole158,6
- Skolelokaler44,1
- Voksenopplæring13,8
- Skolefritidstilbud10,5
- Skoleskyss1,7
Barnehage10 269 kr
101,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage90,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,6
- Barnehagelokaler og skyss1,1
Sosiale tjenester og NAV6 784 kr
67,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid49,7
- Introduksjonsordningen12,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,9
- Tilbud til personer med rusproblemer1,2
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Ytelse til livsopphold0,0
Vann, avløp og renovasjon5 934 kr
58,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall36,4
- Distribusjon av vann11,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,3
- Produksjon av vann1,6
- Avløpsrensing0,1
Veier og samferdsel5 569 kr
55,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier34,6
- Samferdsel og transporttiltak20,3
Barnevern4 691 kr
46,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet25,9
- Barnevernstjeneste16,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 517 kr
44,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon56,9
- Årets premieavvik−35,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik31,0
- Premiefond−21,0
- Administrasjonslokaler6,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,8
- Diverse fellesutgifter1,5
- Pensjon0,3
Kultur, idrett og fritid4 041 kr
39,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,4
- Kulturskoler6,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,6
- Kommunale kulturbygg5,1
- Bibliotek4,3
- Kunstformidling3,0
- Aktivitetstilbud barn og unge2,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,3
- Kino1,2
Kommunale boliger3 125 kr
30,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger29,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Næring og landbruk1 877 kr
18,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet13,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,3
Brann og beredskap1 672 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,0
- Forebygging av branner og andre ulykker3,5
Plan, byggesak og miljø1 560 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted5,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,6
- Plansaksbehandling3,5
- Kart og oppmåling1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
Politisk styring og kontroll813 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,3
- Kontroll og revisjon3,8
Kirke, livssyn og gravplasser762 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,5
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet550 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid4,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 130,8 mill. kr på investeringer (13 251 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr125,4
- Tilskudd til andres investeringer1,8
- Kjøp av aksjer og andeler3,6
- Sum investeringsutgifter130,8
Betalt med
- Nye lån49,9
- Momskompensasjon11,6
- Tilskudd fra andre32,4
- Salg av eiendom og utstyr28,4
- Tilbakebetalte utlån1,4
- Sum investeringsinntekter123,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,8 mrd. kr (178 935 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 6,4 mill. kr (653 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 046,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån291,1
- Pensjonsmidler1 501,1
- Bankinnskudd37,0
- Fordringer og premieavvik232,2
- Sum eiendeler4 107,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 186,6
- Kortsiktig gjeld364,7
- Egenkapital556,3
- Sum gjeld og egenkapital4 107,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 212,4 | 122 406 | −17,8 |
| 2024 | 1 197,3 | 121 291 | −82,9 |
| 2023 | 1 083,2 | 110 612 | −81,2 |
| 2022 | 1 004,6 | 103 187 | −8,7 |
| 2021 | 980,0 | 100 783 | −37,5 |
| 2020 | 929,5 | 96 118 | −23,7 |
| 2019 | 915,0 | – | – |
| 2018 | 879,0 | – | – |
| 2017 | 817,1 | – | – |
| 2016 | 756,3 | – | – |
| 2015 | 690,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 67,5 | 1 755,3 | 9,1 |
| 2024 | 125,4 | 1 766,3 | 6,4 |
| 2023 | 185,5 | 1 792,0 | 5,6 |
| 2022 | 140,0 | 1 712,6 | 13,1 |
| 2021 | 236,9 | 1 599,0 | 11,1 |
| 2020 | 363,1 | 1 567,2 | 90,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.