Regnskapet til Vågan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −81,2 mill. kr (−7,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten341,9
- Skatt på inntekt og formue344,8
- Eiendomsskatt42,5
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten73,2
- Tilskudd og overføringer fra andre123,8
- Brukerbetalinger46,2
- Salg og utleie106,1
- Sum driftsinntekter1 078,6
Utgifter
- Lønn578,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift94,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift144,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen168,1
- Tilskudd og overføringer til andre52,6
- Avskrivninger73,0
- Sum driftsutgifter1 110,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,1 mrd. kr i alt (110 612 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 515 kr
445,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende170,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon148,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering65,5
- Institusjonslokaler19,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.18,1
- Annet forebyggende helsearbeid11,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 871 kr
214,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole148,2
- Skolelokaler44,0
- Voksenopplæring11,1
- Skolefritidstilbud9,4
- Skoleskyss1,5
Barnehage9 623 kr
94,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage83,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,0
- Barnehagelokaler og skyss1,2
Veier og samferdsel5 364 kr
52,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier34,6
- Samferdsel og transporttiltak17,9
Sosiale tjenester og NAV4 938 kr
48,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid37,2
- Introduksjonsordningen6,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,2
- Tilbud til personer med rusproblemer1,7
Kultur, idrett og fritid4 901 kr
48,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg17,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,9
- Kulturskoler6,7
- Kommunale kulturbygg5,1
- Bibliotek4,9
- Kunstformidling2,8
- Aktivitetstilbud barn og unge1,8
- Kino1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,3
Vann, avløp og renovasjon4 406 kr
43,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall19,5
- Distribusjon av vann12,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,0
- Produksjon av vann1,6
- Avløpsrensing0,1
Barnevern3 835 kr
37,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,7
- Barnevernstjeneste14,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,6
Kommunale boliger2 099 kr
20,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger20,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Næring og landbruk1 831 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet13,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,9
Brann og beredskap1 639 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,6
- Forebygging av branner og andre ulykker3,5
Plan, byggesak og miljø1 415 kr
13,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted5,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,2
- Plansaksbehandling2,3
- Kart og oppmåling1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 116 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon62,4
- Årets premieavvik−44,5
- Premiefond−44,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik25,2
- Administrasjonslokaler6,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,4
- Diverse fellesutgifter1,1
- Pensjon0,3
Politisk styring og kontroll843 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,3
- Kontroll og revisjon3,9
Kirke, livssyn og gravplasser734 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,1
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet483 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid4,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 201,4 mill. kr på investeringer (20 564 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr185,5
- Tilskudd til andres investeringer12,9
- Kjøp av aksjer og andeler2,9
- Sum investeringsutgifter201,4
Betalt med
- Nye lån142,5
- Momskompensasjon28,7
- Tilskudd fra andre14,9
- Salg av eiendom og utstyr1,0
- Tilbakebetalte utlån1,2
- Sum investeringsinntekter188,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,8 mrd. kr (182 985 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 5,6 mill. kr (571 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 024,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån254,7
- Pensjonsmidler1 390,8
- Bankinnskudd31,7
- Fordringer og premieavvik225,7
- Sum eiendeler3 927,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 103,2
- Kortsiktig gjeld215,6
- Egenkapital608,6
- Sum gjeld og egenkapital3 927,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 212,4 | 122 406 | −17,8 |
| 2024 | 1 197,3 | 121 291 | −82,9 |
| 2023 | 1 083,2 | 110 612 | −81,2 |
| 2022 | 1 004,6 | 103 187 | −8,7 |
| 2021 | 980,0 | 100 783 | −37,5 |
| 2020 | 929,5 | 96 118 | −23,7 |
| 2019 | 915,0 | – | – |
| 2018 | 879,0 | – | – |
| 2017 | 817,1 | – | – |
| 2016 | 756,3 | – | – |
| 2015 | 690,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 67,5 | 1 755,3 | 9,1 |
| 2024 | 125,4 | 1 766,3 | 6,4 |
| 2023 | 185,5 | 1 792,0 | 5,6 |
| 2022 | 140,0 | 1 712,6 | 13,1 |
| 2021 | 236,9 | 1 599,0 | 11,1 |
| 2020 | 363,1 | 1 567,2 | 90,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.