Regnskapet til Vågan kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −37,5 mill. kr (−3,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten327,2
- Skatt på inntekt og formue306,9
- Eiendomsskatt28,4
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten59,8
- Tilskudd og overføringer fra andre114,6
- Brukerbetalinger47,2
- Salg og utleie87,6
- Sum driftsinntekter972,0
Utgifter
- Lønn540,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift82,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift129,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen110,9
- Tilskudd og overføringer til andre72,3
- Avskrivninger68,6
- Sum driftsutgifter1 004,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 980,0 mill. kr i alt (100 783 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 715 kr
376,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende138,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon120,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering62,3
- Institusjonslokaler17,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,1
- Annet forebyggende helsearbeid12,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 423 kr
198,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole138,8
- Skolelokaler37,8
- Voksenopplæring12,5
- Skolefritidstilbud7,9
- Skoleskyss1,5
Barnehage9 264 kr
90,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage80,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,6
- Barnehagelokaler og skyss1,0
Veier og samferdsel4 894 kr
47,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier30,9
- Samferdsel og transporttiltak16,7
Kultur, idrett og fritid4 623 kr
45,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,5
- Kulturskoler6,1
- Kommunale kulturbygg5,4
- Bibliotek4,5
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Kunstformidling1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Kino1,1
- Muséer0,7
Vann, avløp og renovasjon4 271 kr
41,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall17,6
- Distribusjon av vann14,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
- Produksjon av vann1,5
- Avløpsrensing0,1
Næring og landbruk3 807 kr
37,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet18,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet18,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Sosiale tjenester og NAV3 769 kr
36,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,3
- Ytelse til livsopphold10,3
- Introduksjonsordningen5,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,6
- Tilbud til personer med rusproblemer2,3
- Kvalifiseringsordningen1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 802 kr
27,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−50,9
- Administrasjon49,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik15,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,7
- Administrasjonslokaler5,7
- Diverse fellesutgifter1,7
- Pensjon0,2
- Premiefond0,0
Barnevern2 261 kr
22,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste11,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,0
Plan, byggesak og miljø1 491 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,4
- Plansaksbehandling4,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,8
- Kart og oppmåling1,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Brann og beredskap1 417 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,7
- Forebygging av branner og andre ulykker3,0
Kommunale boliger1 313 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
Politisk styring og kontroll714 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kontroll og revisjon3,5
- Politisk styring3,5
Kirke, livssyn og gravplasser690 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,7
Interkommunalt samarbeid og annet329 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid3,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 256,3 mill. kr på investeringer (26 361 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr236,9
- Tilskudd til andres investeringer4,3
- Kjøp av aksjer og andeler2,1
- Utlån13,0
- Sum investeringsutgifter256,3
Betalt med
- Nye lån202,2
- Momskompensasjon32,9
- Tilskudd fra andre17,7
- Salg av eiendom og utstyr9,2
- Tilbakebetalte utlån4,3
- Sum investeringsinntekter266,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,6 mrd. kr (164 437 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 11,1 mill. kr (1 145 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy612,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån221,0
- Immaterielle eiendeler1 231,5
- Pensjonsmidler1 247,1
- Bankinnskudd435,6
- Fordringer og premieavvik187,1
- Sum eiendeler3 935,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 775,5
- Kortsiktig gjeld503,9
- Egenkapital655,7
- Sum gjeld og egenkapital3 935,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 212,4 | 122 406 | −17,8 |
| 2024 | 1 197,3 | 121 291 | −82,9 |
| 2023 | 1 083,2 | 110 612 | −81,2 |
| 2022 | 1 004,6 | 103 187 | −8,7 |
| 2021 | 980,0 | 100 783 | −37,5 |
| 2020 | 929,5 | 96 118 | −23,7 |
| 2019 | 915,0 | – | – |
| 2018 | 879,0 | – | – |
| 2017 | 817,1 | – | – |
| 2016 | 756,3 | – | – |
| 2015 | 690,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 67,5 | 1 755,3 | 9,1 |
| 2024 | 125,4 | 1 766,3 | 6,4 |
| 2023 | 185,5 | 1 792,0 | 5,6 |
| 2022 | 140,0 | 1 712,6 | 13,1 |
| 2021 | 236,9 | 1 599,0 | 11,1 |
| 2020 | 363,1 | 1 567,2 | 90,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.