Regnskapet til Verdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 36,6 mill. kr (2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten515,2
- Skatt på inntekt og formue346,7
- Eiendomsskatt40,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten22,3
- Tilskudd og overføringer fra andre196,9
- Brukerbetalinger40,9
- Salg og utleie97,9
- Sum driftsinntekter1 259,8
Utgifter
- Lønn625,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift152,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift133,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen148,3
- Tilskudd og overføringer til andre83,9
- Avskrivninger63,7
- Sum driftsutgifter1 207,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,2 mrd. kr i alt (81 657 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg26 683 kr
399,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende174,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon112,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering50,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.25,0
- Institusjonslokaler11,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste11,0
- Annet forebyggende helsearbeid7,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 984 kr
269,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole203,8
- Skolelokaler37,7
- Voksenopplæring12,7
- Skolefritidstilbud9,3
- Skoleskyss5,9
Barnehage9 439 kr
141,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage122,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,5
- Barnehagelokaler og skyss7,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 497 kr
82,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon70,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik13,0
- Administrasjonslokaler10,5
- Årets premieavvik−9,3
- Premiefond−8,5
- Diverse fellesutgifter3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,9
- Pensjon1,3
Vann, avløp og renovasjon5 446 kr
81,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall23,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann18,0
- Distribusjon av vann17,9
- Avløpsrensing14,1
- Produksjon av vann5,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,3
Kultur, idrett og fritid3 638 kr
54,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg17,6
- Kommunale kulturbygg9,7
- Aktivitetstilbud barn og unge5,5
- Kunstformidling5,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,1
- Kulturskoler4,9
- Bibliotek4,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,2
Sosiale tjenester og NAV2 987 kr
44,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,7
- Ytelse til livsopphold13,5
- Introduksjonsordningen8,6
- Tilbud til personer med rusproblemer3,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Kvalifiseringsordningen0,5
Barnevern2 546 kr
38,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet22,0
- Barnevernstjeneste13,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,4
Veier og samferdsel1 916 kr
28,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier17,3
- Samferdsel og transporttiltak11,4
Brann og beredskap1 806 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker22,0
- Forebygging av branner og andre ulykker5,1
Plan, byggesak og miljø1 122 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling5,0
- Naturforvaltning og friluftsliv3,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,5
- Plansaksbehandling2,4
- Rekreasjon i tettsted2,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Næring og landbruk941 kr
14,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,5
- Kommunal næringsvirksomhet4,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,1
Kommunale boliger529 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,7
Kirke, livssyn og gravplasser520 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,8
- Gravplasser og krematorier2,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
Politisk styring og kontroll390 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,6
- Kontroll og revisjon1,3
Interkommunalt samarbeid og annet213 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 547,8 mill. kr på investeringer (36 556 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr539,0
- Tilskudd til andres investeringer1,5
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Utlån4,8
- Sum investeringsutgifter547,8
Betalt med
- Nye lån433,7
- Momskompensasjon92,8
- Tilskudd fra andre1,1
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Tilbakebetalte utlån17,7
- Sum investeringsinntekter545,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 2,0 mrd. kr (134 588 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 66,7 mill. kr (4 452 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 986,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån402,4
- Pensjonsmidler1 355,4
- Bankinnskudd178,4
- Fordringer og premieavvik145,6
- Sum eiendeler4 067,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 381,8
- Kortsiktig gjeld174,2
- Egenkapital511,9
- Sum gjeld og egenkapital4 067,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 654,2 | 107 173 | 35,6 |
| 2024 | 1 616,2 | 104 867 | −4,1 |
| 2023 | 1 490,2 | 98 084 | 0,5 |
| 2022 | 1 304,0 | 86 925 | 51,9 |
| 2021 | 1 256,5 | 84 019 | 48,2 |
| 2020 | 1 223,7 | 81 657 | 36,6 |
| 2019 | 1 212,8 | – | – |
| 2018 | 1 184,8 | – | – |
| 2017 | 1 086,7 | – | – |
| 2016 | 1 056,2 | – | – |
| 2015 | 1 007,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 390,1 | 2 898,3 | 107,3 |
| 2024 | 294,9 | 2 545,8 | 84,4 |
| 2023 | 190,6 | 2 284,9 | 157,5 |
| 2022 | 123,4 | 2 102,1 | 165,2 |
| 2021 | 376,9 | 2 286,0 | 123,0 |
| 2020 | 539,0 | 2 016,9 | 66,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.