Regnskapet til Verdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 48,2 mill. kr (3,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten529,3
- Skatt på inntekt og formue400,4
- Eiendomsskatt34,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten18,7
- Tilskudd og overføringer fra andre183,5
- Brukerbetalinger44,7
- Salg og utleie103,3
- Sum driftsinntekter1 314,6
Utgifter
- Lønn630,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift154,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift155,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen176,2
- Tilskudd og overføringer til andre70,6
- Avskrivninger74,4
- Sum driftsutgifter1 260,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,3 mrd. kr i alt (84 019 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 728 kr
444,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende191,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon129,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering42,9
- Institusjonslokaler25,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.24,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste12,9
- Annet forebyggende helsearbeid11,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 576 kr
277,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole202,8
- Skolelokaler47,4
- Voksenopplæring12,5
- Skolefritidstilbud9,1
- Skoleskyss6,0
Barnehage10 302 kr
154,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage133,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,6
- Barnehagelokaler og skyss7,7
Vann, avløp og renovasjon5 740 kr
85,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall23,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann21,2
- Distribusjon av vann19,0
- Avløpsrensing13,6
- Produksjon av vann5,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,3
Kultur, idrett og fritid3 328 kr
49,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg10,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,2
- Aktivitetstilbud barn og unge6,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,8
- Kulturskoler5,5
- Kunstformidling5,3
- Bibliotek4,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,6
- Muséer0,4
Sosiale tjenester og NAV2 941 kr
44,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,0
- Ytelse til livsopphold13,6
- Introduksjonsordningen6,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,5
- Tilbud til personer med rusproblemer3,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Kvalifiseringsordningen0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 825 kr
42,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon73,8
- Årets premieavvik−52,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,4
- Administrasjonslokaler12,2
- Premiefond−11,8
- Diverse fellesutgifter2,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,0
- Pensjon1,5
Barnevern2 731 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet23,0
- Barnevernstjeneste15,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,8
Brann og beredskap1 983 kr
29,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker23,6
- Forebygging av branner og andre ulykker6,1
Veier og samferdsel1 863 kr
27,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,2
- Samferdsel og transporttiltak11,6
Næring og landbruk1 362 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,6
- Kommunal næringsvirksomhet5,1
Plan, byggesak og miljø1 208 kr
18,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling5,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,8
- Rekreasjon i tettsted2,8
- Naturforvaltning og friluftsliv2,5
- Plansaksbehandling2,5
- Kulturminneforvaltning−0,1
Kommunale boliger511 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Kirke, livssyn og gravplasser508 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,8
- Gravplasser og krematorier2,8
Politisk styring og kontroll411 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,9
- Kontroll og revisjon1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 380,9 mill. kr på investeringer (25 468 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr376,9
- Tilskudd til andres investeringer1,7
- Kjøp av aksjer og andeler2,2
- Sum investeringsutgifter380,9
Betalt med
- Nye lån280,6
- Momskompensasjon56,9
- Tilskudd fra andre41,2
- Salg av eiendom og utstyr1,0
- Sum investeringsinntekter379,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 2,3 mrd. kr (152 857 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 123,0 mill. kr (8 224 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 287,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån423,4
- Pensjonsmidler1 335,5
- Bankinnskudd231,0
- Fordringer og premieavvik197,6
- Sum eiendeler4 475,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 607,1
- Kortsiktig gjeld193,7
- Egenkapital674,6
- Sum gjeld og egenkapital4 475,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 654,2 | 107 173 | 35,6 |
| 2024 | 1 616,2 | 104 867 | −4,1 |
| 2023 | 1 490,2 | 98 084 | 0,5 |
| 2022 | 1 304,0 | 86 925 | 51,9 |
| 2021 | 1 256,5 | 84 019 | 48,2 |
| 2020 | 1 223,7 | 81 657 | 36,6 |
| 2019 | 1 212,8 | – | – |
| 2018 | 1 184,8 | – | – |
| 2017 | 1 086,7 | – | – |
| 2016 | 1 056,2 | – | – |
| 2015 | 1 007,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 390,1 | 2 898,3 | 107,3 |
| 2024 | 294,9 | 2 545,8 | 84,4 |
| 2023 | 190,6 | 2 284,9 | 157,5 |
| 2022 | 123,4 | 2 102,1 | 165,2 |
| 2021 | 376,9 | 2 286,0 | 123,0 |
| 2020 | 539,0 | 2 016,9 | 66,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.