Regnskapet til Verdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 51,9 mill. kr (3,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten537,4
- Skatt på inntekt og formue435,4
- Eiendomsskatt33,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten33,0
- Tilskudd og overføringer fra andre179,7
- Brukerbetalinger45,7
- Salg og utleie112,0
- Sum driftsinntekter1 376,3
Utgifter
- Lønn651,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift164,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift159,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen176,7
- Tilskudd og overføringer til andre75,9
- Avskrivninger87,4
- Sum driftsutgifter1 315,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,3 mrd. kr i alt (86 925 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 075 kr
466,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende205,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon124,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering49,5
- Institusjonslokaler34,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.22,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste13,7
- Annet forebyggende helsearbeid9,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 100 kr
286,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole205,9
- Skolelokaler50,6
- Voksenopplæring13,6
- Skolefritidstilbud10,5
- Skoleskyss5,9
Barnehage10 216 kr
153,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage134,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,0
- Barnehagelokaler og skyss8,1
Vann, avløp og renovasjon5 903 kr
88,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall23,3
- Distribusjon av vann21,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann21,1
- Avløpsrensing13,4
- Produksjon av vann6,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 871 kr
58,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon76,5
- Premiefond−31,8
- Årets premieavvik−24,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik19,4
- Administrasjonslokaler12,1
- Diverse fellesutgifter4,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,3
- Pensjon0,4
Sosiale tjenester og NAV3 647 kr
54,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold20,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid14,3
- Introduksjonsordningen10,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,7
- Tilbud til personer med rusproblemer3,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,8
- Kvalifiseringsordningen0,0
Barnevern3 060 kr
45,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet26,7
- Barnevernstjeneste16,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,2
Kultur, idrett og fritid2 986 kr
44,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg7,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,1
- Kulturskoler5,5
- Muséer5,4
- Aktivitetstilbud barn og unge4,9
- Bibliotek4,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,0
- Kunstformidling0,1
Veier og samferdsel2 147 kr
32,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier19,6
- Samferdsel og transporttiltak12,6
Næring og landbruk1 301 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,6
- Kommunal næringsvirksomhet6,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,3
Plan, byggesak og miljø1 163 kr
17,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling5,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,2
- Rekreasjon i tettsted2,9
- Plansaksbehandling2,5
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap984 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,5
- Forebygging av branner og andre ulykker3,2
Kommunale boliger575 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Kirke, livssyn og gravplasser504 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,9
- Gravplasser og krematorier2,7
Politisk styring og kontroll393 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,6
- Kontroll og revisjon1,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 304,8 mill. kr på investeringer (20 316 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr123,4
- Tilskudd til andres investeringer1,5
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Utlån2,0
- Avdrag på lån175,4
- Sum investeringsutgifter304,8
Betalt med
- Nye lån21,3
- Momskompensasjon11,0
- Tilskudd fra andre243,0
- Salg av eiendom og utstyr3,9
- Tilbakebetalte utlån14,2
- Sum investeringsinntekter293,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 2,1 mrd. kr (140 122 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 165,2 mill. kr (11 013 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 324,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån498,9
- Pensjonsmidler1 414,7
- Bankinnskudd212,3
- Fordringer og premieavvik207,2
- Sum eiendeler4 657,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 517,1
- Kortsiktig gjeld182,6
- Egenkapital957,7
- Sum gjeld og egenkapital4 657,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 654,2 | 107 173 | 35,6 |
| 2024 | 1 616,2 | 104 867 | −4,1 |
| 2023 | 1 490,2 | 98 084 | 0,5 |
| 2022 | 1 304,0 | 86 925 | 51,9 |
| 2021 | 1 256,5 | 84 019 | 48,2 |
| 2020 | 1 223,7 | 81 657 | 36,6 |
| 2019 | 1 212,8 | – | – |
| 2018 | 1 184,8 | – | – |
| 2017 | 1 086,7 | – | – |
| 2016 | 1 056,2 | – | – |
| 2015 | 1 007,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 390,1 | 2 898,3 | 107,3 |
| 2024 | 294,9 | 2 545,8 | 84,4 |
| 2023 | 190,6 | 2 284,9 | 157,5 |
| 2022 | 123,4 | 2 102,1 | 165,2 |
| 2021 | 376,9 | 2 286,0 | 123,0 |
| 2020 | 539,0 | 2 016,9 | 66,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.