Regnskapet til Verdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 0,5 mill. kr (0,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten582,4
- Skatt på inntekt og formue416,0
- Eiendomsskatt36,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten80,9
- Tilskudd og overføringer fra andre193,6
- Brukerbetalinger48,9
- Salg og utleie118,1
- Sum driftsinntekter1 476,3
Utgifter
- Lønn714,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift174,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift191,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen184,0
- Tilskudd og overføringer til andre98,3
- Avskrivninger101,1
- Sum driftsutgifter1 463,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,5 mrd. kr i alt (98 084 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 175 kr
534,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende226,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon147,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering63,5
- Institusjonslokaler35,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.23,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste17,0
- Annet forebyggende helsearbeid12,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud7,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 806 kr
316,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole222,4
- Skolelokaler52,9
- Voksenopplæring19,7
- Skolefritidstilbud14,4
- Skoleskyss6,7
Barnehage11 306 kr
171,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage147,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage14,2
- Barnehagelokaler og skyss9,7
Vann, avløp og renovasjon8 467 kr
128,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall56,3
- Distribusjon av vann24,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann22,9
- Avløpsrensing14,6
- Produksjon av vann6,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,7
Sosiale tjenester og NAV5 442 kr
82,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold30,7
- Introduksjonsordningen25,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,1
- Tilbud til personer med rusproblemer5,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Barnevern3 534 kr
53,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet30,1
- Barnevernstjeneste19,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,5
Kultur, idrett og fritid3 411 kr
51,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg11,5
- Kommunale kulturbygg8,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,7
- Kulturskoler5,7
- Muséer5,5
- Aktivitetstilbud barn og unge5,3
- Bibliotek4,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,6
- Kunstformidling0,4
Veier og samferdsel2 397 kr
36,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier22,2
- Samferdsel og transporttiltak14,2
Brann og beredskap1 745 kr
26,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker22,6
- Forebygging av branner og andre ulykker3,9
Næring og landbruk1 588 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet10,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,2
Plan, byggesak og miljø1 461 kr
22,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling7,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,0
- Plansaksbehandling3,4
- Rekreasjon i tettsted3,1
- Naturforvaltning og friluftsliv2,5
- Kulturminneforvaltning0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 237 kr
18,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon83,8
- Årets premieavvik−59,1
- Premiefond−49,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik21,0
- Administrasjonslokaler17,2
- Diverse fellesutgifter3,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,6
- Pensjon0,4
Politisk styring og kontroll544 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,6
- Kontroll og revisjon1,7
Kirke, livssyn og gravplasser514 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,0
- Gravplasser og krematorier2,8
Kommunale boliger459 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 195,9 mill. kr på investeringer (12 891 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr190,6
- Tilskudd til andres investeringer2,6
- Kjøp av aksjer og andeler2,6
- Sum investeringsutgifter195,9
Betalt med
- Nye lån163,1
- Momskompensasjon16,9
- Tilskudd fra andre10,0
- Salg av eiendom og utstyr1,7
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån2,0
- Sum investeringsinntekter193,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 2,3 mrd. kr (150 390 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 157,5 mill. kr (10 364 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 394,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån595,8
- Pensjonsmidler1 509,5
- Bankinnskudd224,1
- Fordringer og premieavvik253,4
- Sum eiendeler4 977,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 797,5
- Kortsiktig gjeld239,4
- Egenkapital940,3
- Sum gjeld og egenkapital4 977,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 654,2 | 107 173 | 35,6 |
| 2024 | 1 616,2 | 104 867 | −4,1 |
| 2023 | 1 490,2 | 98 084 | 0,5 |
| 2022 | 1 304,0 | 86 925 | 51,9 |
| 2021 | 1 256,5 | 84 019 | 48,2 |
| 2020 | 1 223,7 | 81 657 | 36,6 |
| 2019 | 1 212,8 | – | – |
| 2018 | 1 184,8 | – | – |
| 2017 | 1 086,7 | – | – |
| 2016 | 1 056,2 | – | – |
| 2015 | 1 007,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 390,1 | 2 898,3 | 107,3 |
| 2024 | 294,9 | 2 545,8 | 84,4 |
| 2023 | 190,6 | 2 284,9 | 157,5 |
| 2022 | 123,4 | 2 102,1 | 165,2 |
| 2021 | 376,9 | 2 286,0 | 123,0 |
| 2020 | 539,0 | 2 016,9 | 66,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.