Regnskapet til Verdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −4,1 mill. kr (−0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten605,3
- Skatt på inntekt og formue440,1
- Eiendomsskatt45,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten124,2
- Tilskudd og overføringer fra andre223,3
- Brukerbetalinger53,2
- Salg og utleie127,9
- Sum driftsinntekter1 619,7
Utgifter
- Lønn791,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift197,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift194,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen185,6
- Tilskudd og overføringer til andre128,3
- Avskrivninger104,4
- Sum driftsutgifter1 601,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,6 mrd. kr i alt (104 867 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 896 kr
568,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon180,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer122,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger106,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering58,3
- Institusjonslokaler35,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.25,0
- Annet forebyggende helsearbeid16,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste15,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 137 kr
325,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole227,3
- Skolelokaler52,5
- Voksenopplæring22,6
- Skolefritidstilbud16,7
- Skoleskyss6,7
Barnehage11 449 kr
176,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage151,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage15,7
- Barnehagelokaler og skyss9,0
Vann, avløp og renovasjon8 829 kr
136,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall64,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann22,3
- Distribusjon av vann20,8
- Avløpsrensing16,9
- Produksjon av vann5,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg5,4
Sosiale tjenester og NAV6 813 kr
105,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold45,0
- Introduksjonsordningen28,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid17,0
- Tilbud til personer med rusproblemer7,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,7
- Kvalifiseringsordningen0,6
Kultur, idrett og fritid4 053 kr
62,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg21,1
- Kommunale kulturbygg7,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,5
- Aktivitetstilbud barn og unge6,5
- Kulturskoler5,8
- Muséer5,8
- Bibliotek5,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,7
- Kunstformidling0,4
Barnevern3 929 kr
60,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet33,0
- Barnevernstjeneste23,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 311 kr
51,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon70,4
- Årets premieavvik−53,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik27,4
- Premiefond−17,8
- Administrasjonslokaler16,0
- Diverse fellesutgifter6,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,5
- Pensjon0,4
Veier og samferdsel2 231 kr
34,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier19,8
- Samferdsel og transporttiltak14,6
Næring og landbruk1 901 kr
29,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet11,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,6
Brann og beredskap1 346 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,0
- Forebygging av branner og andre ulykker7,8
Plan, byggesak og miljø1 327 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling6,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,4
- Plansaksbehandling3,4
- Rekreasjon i tettsted3,0
- Naturforvaltning og friluftsliv2,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kommunale boliger582 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Politisk styring og kontroll532 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,3
- Kontroll og revisjon1,9
Kirke, livssyn og gravplasser531 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,3
- Gravplasser og krematorier2,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 299,6 mill. kr på investeringer (19 438 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr294,9
- Tilskudd til andres investeringer1,9
- Kjøp av aksjer og andeler2,8
- Sum investeringsutgifter299,6
Betalt med
- Nye lån216,6
- Momskompensasjon34,7
- Tilskudd fra andre2,1
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter254,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 2,5 mrd. kr (165 186 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 84,4 mill. kr (5 479 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 580,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån678,5
- Pensjonsmidler1 655,9
- Bankinnskudd201,2
- Fordringer og premieavvik274,0
- Sum eiendeler5 390,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)4 192,4
- Kortsiktig gjeld239,5
- Egenkapital958,2
- Sum gjeld og egenkapital5 390,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 654,2 | 107 173 | 35,6 |
| 2024 | 1 616,2 | 104 867 | −4,1 |
| 2023 | 1 490,2 | 98 084 | 0,5 |
| 2022 | 1 304,0 | 86 925 | 51,9 |
| 2021 | 1 256,5 | 84 019 | 48,2 |
| 2020 | 1 223,7 | 81 657 | 36,6 |
| 2019 | 1 212,8 | – | – |
| 2018 | 1 184,8 | – | – |
| 2017 | 1 086,7 | – | – |
| 2016 | 1 056,2 | – | – |
| 2015 | 1 007,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 390,1 | 2 898,3 | 107,3 |
| 2024 | 294,9 | 2 545,8 | 84,4 |
| 2023 | 190,6 | 2 284,9 | 157,5 |
| 2022 | 123,4 | 2 102,1 | 165,2 |
| 2021 | 376,9 | 2 286,0 | 123,0 |
| 2020 | 539,0 | 2 016,9 | 66,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.