Regnskapet til Voss herad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Voss herad kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 46,7 mill. kr (2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten586,3
- Skatt på inntekt og formue476,9
- Eiendomsskatt70,4
- Andre skatter19,3
- Andre tilskudd fra staten15,3
- Tilskudd og overføringer fra andre246,4
- Brukerbetalinger61,8
- Salg og utleie128,6
- Sum driftsinntekter1 605,1
Utgifter
- Lønn806,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift186,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift236,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen156,8
- Tilskudd og overføringer til andre131,2
- Avskrivninger68,8
- Sum driftsutgifter1 586,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,5 mrd. kr i alt (94 614 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 254 kr
543,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende206,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon200,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering64,6
- Institusjonslokaler28,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.21,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste14,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,6
- Annet forebyggende helsearbeid4,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 664 kr
312,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole244,6
- Skolelokaler39,5
- Skolefritidstilbud11,6
- Voksenopplæring11,5
- Skoleskyss4,9
Barnehage11 279 kr
179,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage158,4
- Barnehagelokaler og skyss10,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,2
Barnevern3 869 kr
61,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet38,9
- Barnevernstjeneste17,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,2
Sosiale tjenester og NAV3 813 kr
60,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid23,4
- Ytelse til livsopphold21,9
- Introduksjonsordningen6,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,2
- Kvalifiseringsordningen2,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,3
Kultur, idrett og fritid3 678 kr
58,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg21,8
- Kulturskoler6,4
- Bibliotek5,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,6
- Kommunale kulturbygg5,3
- Aktivitetstilbud barn og unge4,0
- Kino3,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,3
- Kunstformidling2,1
- Muséer0,6
Næring og landbruk3 458 kr
54,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet38,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
Vann, avløp og renovasjon3 234 kr
51,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann16,4
- Avløpsrensing15,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,1
- Produksjon av vann7,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 430 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon73,9
- Årets premieavvik−46,6
- Premiefond−26,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen14,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,5
- Diverse fellesutgifter6,6
- Administrasjonslokaler6,6
- Pensjon0,7
Veier og samferdsel2 407 kr
38,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier38,0
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Kommunale boliger2 112 kr
33,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger33,5
Plan, byggesak og miljø1 491 kr
23,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted6,1
- Kart og oppmåling5,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,4
- Plansaksbehandling4,2
- Naturforvaltning og friluftsliv2,8
- Kulturminneforvaltning1,1
Brann og beredskap1 306 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,9
- Forebygging av branner og andre ulykker7,9
Kirke, livssyn og gravplasser711 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,6
- Gravplasser og krematorier1,7
Politisk styring og kontroll492 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,0
- Kontroll og revisjon1,8
Interkommunalt samarbeid og annet415 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 85,2 mill. kr på investeringer (5 369 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr81,9
- Kjøp av aksjer og andeler2,9
- Avdrag på lån0,4
- Sum investeringsutgifter85,2
Betalt med
- Nye lån6,2
- Momskompensasjon12,6
- Tilskudd fra andre29,9
- Salg av eiendom og utstyr7,3
- Tilbakebetalte utlån14,8
- Sum investeringsinntekter70,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,4 mrd. kr (89 831 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 124,0 mill. kr (7 810 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 769,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån585,8
- Pensjonsmidler1 650,3
- Bankinnskudd494,4
- Fordringer og premieavvik154,1
- Sum eiendeler4 653,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 059,9
- Kortsiktig gjeld207,5
- Egenkapital1 386,1
- Sum gjeld og egenkapital4 653,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 961,8 | 119 344 | 22,2 |
| 2024 | 1 903,4 | 115 804 | −27,9 |
| 2023 | 1 843,1 | 111 901 | −11,5 |
| 2022 | 1 708,3 | 105 816 | −18,4 |
| 2021 | 1 502,0 | 94 614 | 46,7 |
| 2020 | 1 430,6 | 90 621 | 32,0 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 345,4 | 1 718,0 | 53,2 |
| 2024 | 116,4 | 1 544,8 | 51,9 |
| 2023 | 172,3 | 1 483,8 | 86,5 |
| 2022 | 223,7 | 1 398,4 | 93,3 |
| 2021 | 81,9 | 1 426,1 | 124,0 |
| 2020 | 109,7 | 1 372,8 | 63,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.