Regnskapet til Voss herad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Voss herad kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −11,5 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten630,6
- Skatt på inntekt og formue524,4
- Eiendomsskatt88,5
- Andre skatter21,2
- Andre tilskudd fra staten85,1
- Tilskudd og overføringer fra andre287,6
- Brukerbetalinger62,6
- Salg og utleie227,6
- Sum driftsinntekter1 927,6
Utgifter
- Lønn931,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift241,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift354,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen198,5
- Tilskudd og overføringer til andre167,2
- Avskrivninger73,4
- Sum driftsutgifter1 966,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,8 mrd. kr i alt (111 901 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 466 kr
699,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende264,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon242,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering96,2
- Institusjonslokaler35,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.28,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste22,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,4
- Annet forebyggende helsearbeid2,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 886 kr
376,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole288,3
- Skolelokaler50,4
- Voksenopplæring16,0
- Skolefritidstilbud14,7
- Skoleskyss7,5
Barnehage12 402 kr
204,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage183,3
- Barnehagelokaler og skyss11,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,9
Sosiale tjenester og NAV6 946 kr
114,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold45,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid34,9
- Introduksjonsordningen24,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,8
- Kvalifiseringsordningen2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Kultur, idrett og fritid5 753 kr
94,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg30,0
- Kommunale kulturbygg17,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,9
- Kulturskoler8,0
- Bibliotek7,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,0
- Aktivitetstilbud barn og unge5,8
- Kino4,9
- Kunstformidling2,2
- Muséer0,9
Barnevern3 969 kr
65,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet36,8
- Barnevernstjeneste21,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,0
Vann, avløp og renovasjon3 051 kr
50,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann14,9
- Avløpsrensing13,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann11,8
- Produksjon av vann7,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,8
Kommunale boliger2 885 kr
47,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger47,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Veier og samferdsel2 794 kr
46,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier45,5
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Næring og landbruk2 261 kr
37,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet19,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg10,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Plan, byggesak og miljø1 690 kr
27,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted8,3
- Plansaksbehandling5,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,9
- Kart og oppmåling4,8
- Naturforvaltning og friluftsliv3,5
- Kulturminneforvaltning1,0
Brann og beredskap1 574 kr
25,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker16,9
- Forebygging av branner og andre ulykker9,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 302 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−105,2
- Administrasjon84,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik41,8
- Premiefond−32,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen19,1
- Administrasjonslokaler8,3
- Diverse fellesutgifter4,4
- Pensjon0,5
Kirke, livssyn og gravplasser757 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,8
- Gravplasser og krematorier1,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll619 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,0
- Kontroll og revisjon2,2
Interkommunalt samarbeid og annet547 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 176,6 mill. kr på investeringer (10 723 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr172,3
- Kjøp av aksjer og andeler3,5
- Avdrag på lån0,8
- Sum investeringsutgifter176,6
Betalt med
- Nye lån111,6
- Momskompensasjon27,0
- Tilskudd fra andre25,1
- Salg av eiendom og utstyr4,2
- Sum investeringsinntekter167,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,5 mrd. kr (90 083 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 86,5 mill. kr (5 251 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 036,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån646,1
- Pensjonsmidler1 907,4
- Bankinnskudd307,2
- Fordringer og premieavvik228,6
- Sum eiendeler5 126,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 354,7
- Kortsiktig gjeld283,9
- Egenkapital1 487,6
- Sum gjeld og egenkapital5 126,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 961,8 | 119 344 | 22,2 |
| 2024 | 1 903,4 | 115 804 | −27,9 |
| 2023 | 1 843,1 | 111 901 | −11,5 |
| 2022 | 1 708,3 | 105 816 | −18,4 |
| 2021 | 1 502,0 | 94 614 | 46,7 |
| 2020 | 1 430,6 | 90 621 | 32,0 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 345,4 | 1 718,0 | 53,2 |
| 2024 | 116,4 | 1 544,8 | 51,9 |
| 2023 | 172,3 | 1 483,8 | 86,5 |
| 2022 | 223,7 | 1 398,4 | 93,3 |
| 2021 | 81,9 | 1 426,1 | 124,0 |
| 2020 | 109,7 | 1 372,8 | 63,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.