Regnskapet til Voss herad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Voss herad kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −27,9 mill. kr (−1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten670,9
- Skatt på inntekt og formue549,7
- Eiendomsskatt107,1
- Andre skatter22,0
- Andre tilskudd fra staten97,6
- Tilskudd og overføringer fra andre278,1
- Brukerbetalinger61,8
- Salg og utleie191,0
- Sum driftsinntekter1 978,2
Utgifter
- Lønn992,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift230,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift349,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen221,7
- Tilskudd og overføringer til andre149,1
- Avskrivninger76,0
- Sum driftsutgifter2 019,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,9 mrd. kr i alt (115 804 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg43 151 kr
709,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon243,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger140,7
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer130,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering99,6
- Institusjonslokaler37,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.26,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste22,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,2
- Annet forebyggende helsearbeid2,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 382 kr
400,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole304,1
- Skolelokaler53,1
- Voksenopplæring18,0
- Skolefritidstilbud16,7
- Skoleskyss8,9
Barnehage12 730 kr
209,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage189,4
- Barnehagelokaler og skyss10,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,1
Sosiale tjenester og NAV6 392 kr
105,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid39,2
- Ytelse til livsopphold39,1
- Introduksjonsordningen20,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,5
- Kvalifiseringsordningen1,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Kultur, idrett og fritid4 969 kr
81,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg32,1
- Kommunale kulturbygg9,2
- Kulturskoler8,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg7,9
- Bibliotek6,7
- Aktivitetstilbud barn og unge6,3
- Kino5,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,6
- Kunstformidling2,2
- Muséer0,8
Barnevern4 299 kr
70,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet37,6
- Barnevernstjeneste22,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet10,8
Vann, avløp og renovasjon3 322 kr
54,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann17,0
- Avløpsrensing15,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann13,5
- Produksjon av vann4,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,4
Kommunale boliger3 220 kr
52,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger51,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 954 kr
48,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon87,9
- Årets premieavvik−72,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen21,3
- Premiefond−16,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik15,0
- Administrasjonslokaler8,8
- Diverse fellesutgifter3,9
- Pensjon0,5
Veier og samferdsel2 853 kr
46,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier45,8
- Samferdsel og transporttiltak1,1
Næring og landbruk2 177 kr
35,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet18,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling8,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Plan, byggesak og miljø2 016 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted7,5
- Kart og oppmåling6,4
- Naturforvaltning og friluftsliv6,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,1
- Plansaksbehandling4,7
- Kulturminneforvaltning2,2
Brann og beredskap1 572 kr
25,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker17,1
- Forebygging av branner og andre ulykker8,8
Kirke, livssyn og gravplasser744 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,3
- Gravplasser og krematorier1,9
Politisk styring og kontroll527 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,6
- Kontroll og revisjon2,0
Interkommunalt samarbeid og annet496 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid4,1
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 121,1 mill. kr på investeringer (7 366 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr116,4
- Kjøp av aksjer og andeler3,8
- Avdrag på lån0,9
- Sum investeringsutgifter121,1
Betalt med
- Nye lån38,0
- Momskompensasjon17,7
- Tilskudd fra andre59,7
- Salg av eiendom og utstyr2,0
- Tilbakebetalte utlån0,2
- Sum investeringsinntekter117,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,5 mrd. kr (93 986 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 51,9 mill. kr (3 157 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 076,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån656,3
- Pensjonsmidler2 093,4
- Bankinnskudd297,4
- Fordringer og premieavvik272,9
- Sum eiendeler5 396,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 604,2
- Kortsiktig gjeld269,9
- Egenkapital1 522,7
- Sum gjeld og egenkapital5 396,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 961,8 | 119 344 | 22,2 |
| 2024 | 1 903,4 | 115 804 | −27,9 |
| 2023 | 1 843,1 | 111 901 | −11,5 |
| 2022 | 1 708,3 | 105 816 | −18,4 |
| 2021 | 1 502,0 | 94 614 | 46,7 |
| 2020 | 1 430,6 | 90 621 | 32,0 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 345,4 | 1 718,0 | 53,2 |
| 2024 | 116,4 | 1 544,8 | 51,9 |
| 2023 | 172,3 | 1 483,8 | 86,5 |
| 2022 | 223,7 | 1 398,4 | 93,3 |
| 2021 | 81,9 | 1 426,1 | 124,0 |
| 2020 | 109,7 | 1 372,8 | 63,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.