Regnskapet til Drammen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Drammen kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 341,5 mill. kr (4,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten2 936,3
- Skatt på inntekt og formue2 988,9
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten226,3
- Tilskudd og overføringer fra andre1 170,6
- Brukerbetalinger273,8
- Salg og utleie854,6
- Sum driftsinntekter8 450,4
Utgifter
- Lønn3 786,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 002,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 363,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen918,0
- Tilskudd og overføringer til andre777,4
- Avskrivninger465,7
- Sum driftsutgifter8 313,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 7,9 mrd. kr i alt (78 040 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg25 919 kr
2 640,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 061,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon925,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering293,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.90,8
- Annet forebyggende helsearbeid86,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste83,1
- Institusjonslokaler83,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud15,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring14 422 kr
1 469,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 112,6
- Skolelokaler208,2
- Skolefritidstilbud85,6
- Voksenopplæring50,4
- Skoleskyss12,2
Barnehage9 770 kr
995,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage863,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage83,0
- Barnehagelokaler og skyss49,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 666 kr
577,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon441,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik168,0
- Premiefond−79,9
- Administrasjonslokaler61,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen41,1
- Årets premieavvik−36,7
- Diverse fellesutgifter−20,0
- Pensjon1,8
Vann, avløp og renovasjon4 557 kr
464,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall128,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann123,6
- Distribusjon av vann112,6
- Avløpsrensing72,4
- Produksjon av vann27,5
Sosiale tjenester og NAV4 538 kr
462,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold163,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid107,5
- Introduksjonsordningen54,3
- Tilbud til personer med rusproblemer50,9
- Kvalifiseringsordningen38,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.33,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi14,0
Kultur, idrett og fritid2 681 kr
273,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg70,3
- Kommunale kulturbygg36,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg35,9
- Kulturskoler29,5
- Kunstformidling28,5
- Bibliotek25,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg22,8
- Aktivitetstilbud barn og unge17,3
- Muséer7,0
Barnevern2 641 kr
269,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet158,0
- Barnevernstjeneste89,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet21,5
Veier og samferdsel2 231 kr
227,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier142,0
- Samferdsel og transporttiltak85,2
Kommunale boliger1 402 kr
142,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger141,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Plan, byggesak og miljø1 385 kr
141,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted43,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering36,0
- Plansaksbehandling26,9
- Kart og oppmåling21,9
- Naturforvaltning og friluftsliv11,0
- Kulturminneforvaltning1,4
Næring og landbruk996 kr
101,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet77,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet17,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,6
Brann og beredskap812 kr
82,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker63,0
- Forebygging av branner og andre ulykker19,6
Kirke, livssyn og gravplasser619 kr
63,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke38,3
- Gravplasser og krematorier12,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn12,0
Politisk styring og kontroll390 kr
39,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring27,5
- Kontroll og revisjon12,2
Interkommunalt samarbeid og annet13 kr
1,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,4
- Interkommunale samarbeid0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 1,8 mrd. kr på investeringer (17 975 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 152,3
- Tilskudd til andres investeringer136,6
- Kjøp av aksjer og andeler89,9
- Utlån89,9
- Avdrag på lån362,1
- Sum investeringsutgifter1 830,9
Betalt med
- Nye lån726,8
- Momskompensasjon141,6
- Tilskudd fra andre194,3
- Salg av eiendom og utstyr26,0
- Tilbakebetalte utlån521,1
- Sum investeringsinntekter1 609,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 11,0 mrd. kr (108 166 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 1,4 mrd. kr (13 903 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy11 624,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån4 704,8
- Immaterielle eiendeler31,5
- Pensjonsmidler8 573,9
- Bankinnskudd1 588,5
- Verdipapirer (kortsiktige)105,4
- Fordringer og premieavvik1 421,0
- Sum eiendeler28 049,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)19 354,2
- Kortsiktig gjeld1 387,2
- Egenkapital7 300,2
- Sum gjeld og egenkapital28 041,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 9 985,8 | 94 194 | 346,3 |
| 2024 | 9 537,8 | 90 447 | 63,1 |
| 2023 | 9 120,7 | 87 290 | 56,4 |
| 2022 | 8 602,2 | 83 282 | 331,5 |
| 2021 | 8 292,4 | 81 081 | 313,2 |
| 2020 | 7 949,1 | 78 040 | 341,5 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 405,3 | 14 900,3 | 835,1 |
| 2024 | 1 447,9 | 14 210,5 | 654,5 |
| 2023 | 1 459,5 | 12 857,1 | 716,4 |
| 2022 | 1 481,4 | 11 932,0 | 961,5 |
| 2021 | 883,7 | 11 389,6 | 849,4 |
| 2020 | 1 152,3 | 11 017,7 | 1 416,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.