Regnskapet til Drammen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Drammen kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 313,2 mill. kr (3,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten2 996,1
- Skatt på inntekt og formue3 432,4
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten216,9
- Tilskudd og overføringer fra andre984,5
- Brukerbetalinger278,6
- Salg og utleie861,0
- Sum driftsinntekter8 769,4
Utgifter
- Lønn3 921,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 029,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 473,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen907,4
- Tilskudd og overføringer til andre719,7
- Avskrivninger527,3
- Sum driftsutgifter8 579,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 8,3 mrd. kr i alt (81 081 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 610 kr
2 926,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 180,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon951,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering336,4
- Annet forebyggende helsearbeid162,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.100,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste93,0
- Institusjonslokaler87,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud13,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 057 kr
1 539,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 168,4
- Skolelokaler214,6
- Skolefritidstilbud87,3
- Voksenopplæring56,3
- Skoleskyss13,3
Barnehage10 217 kr
1 045,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage899,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage98,3
- Barnehagelokaler og skyss47,2
Sosiale tjenester og NAV4 567 kr
467,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold168,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid120,7
- Tilbud til personer med rusproblemer58,4
- Introduksjonsordningen41,5
- Kvalifiseringsordningen35,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.29,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi13,3
Vann, avløp og renovasjon4 464 kr
456,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall129,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann118,3
- Distribusjon av vann100,8
- Avløpsrensing76,8
- Produksjon av vann31,7
Kultur, idrett og fritid3 118 kr
318,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg78,0
- Kommunale kulturbygg39,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg38,2
- Aktivitetstilbud barn og unge36,5
- Kunstformidling31,2
- Kulturskoler29,9
- Bibliotek29,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg26,3
- Muséer9,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 004 kr
307,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon421,9
- Årets premieavvik−283,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik171,8
- Premiefond−104,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen46,6
- Administrasjonslokaler46,2
- Diverse fellesutgifter6,0
- Pensjon2,3
Barnevern2 744 kr
280,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet164,1
- Barnevernstjeneste98,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet17,8
Veier og samferdsel2 480 kr
253,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier163,6
- Samferdsel og transporttiltak90,1
Plan, byggesak og miljø1 773 kr
181,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted52,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering44,9
- Plansaksbehandling35,7
- Naturforvaltning og friluftsliv24,1
- Kart og oppmåling21,8
- Kulturminneforvaltning2,7
Kommunale boliger1 620 kr
165,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger163,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,4
Næring og landbruk1 441 kr
147,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet89,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet59,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg−5,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
Brann og beredskap956 kr
97,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker76,7
- Forebygging av branner og andre ulykker21,1
Kirke, livssyn og gravplasser526 kr
53,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke40,5
- Gravplasser og krematorier13,3
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll414 kr
42,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring31,4
- Kontroll og revisjon10,9
Interkommunalt samarbeid og annet89 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 1,2 mrd. kr på investeringer (12 039 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr883,7
- Tilskudd til andres investeringer3,4
- Kjøp av aksjer og andeler41,2
- Utlån303,1
- Sum investeringsutgifter1 231,3
Betalt med
- Nye lån920,6
- Momskompensasjon107,4
- Tilskudd fra andre126,3
- Salg av eiendom og utstyr50,2
- Tilbakebetalte utlån7,4
- Sum investeringsinntekter1 211,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 11,4 mrd. kr (111 365 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 849,4 mill. kr (8 305 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy12 250,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån4 164,0
- Immaterielle eiendeler30,0
- Pensjonsmidler8 977,1
- Bankinnskudd1 986,1
- Verdipapirer (kortsiktige)105,8
- Fordringer og premieavvik1 393,6
- Sum eiendeler28 906,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)19 759,3
- Kortsiktig gjeld1 569,4
- Egenkapital7 578,0
- Sum gjeld og egenkapital28 906,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 9 985,8 | 94 194 | 346,3 |
| 2024 | 9 537,8 | 90 447 | 63,1 |
| 2023 | 9 120,7 | 87 290 | 56,4 |
| 2022 | 8 602,2 | 83 282 | 331,5 |
| 2021 | 8 292,4 | 81 081 | 313,2 |
| 2020 | 7 949,1 | 78 040 | 341,5 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 405,3 | 14 900,3 | 835,1 |
| 2024 | 1 447,9 | 14 210,5 | 654,5 |
| 2023 | 1 459,5 | 12 857,1 | 716,4 |
| 2022 | 1 481,4 | 11 932,0 | 961,5 |
| 2021 | 883,7 | 11 389,6 | 849,4 |
| 2020 | 1 152,3 | 11 017,7 | 1 416,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.