Regnskapet til Drammen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Drammen kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 331,5 mill. kr (3,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten2 876,2
- Skatt på inntekt og formue3 797,2
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten228,4
- Tilskudd og overføringer fra andre954,8
- Brukerbetalinger317,2
- Salg og utleie882,9
- Sum driftsinntekter9 056,7
Utgifter
- Lønn4 086,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 081,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 483,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen954,2
- Tilskudd og overføringer til andre758,5
- Avskrivninger522,1
- Sum driftsutgifter8 885,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 8,6 mrd. kr i alt (83 282 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 716 kr
2 966,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 219,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon955,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering351,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.123,5
- Annet forebyggende helsearbeid115,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste97,6
- Institusjonslokaler92,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud10,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 362 kr
1 586,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 222,9
- Skolelokaler217,8
- Skolefritidstilbud73,4
- Voksenopplæring59,2
- Skoleskyss13,5
Barnehage10 331 kr
1 067,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage907,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage108,7
- Barnehagelokaler og skyss50,8
Sosiale tjenester og NAV5 104 kr
527,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold186,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid124,9
- Tilbud til personer med rusproblemer64,3
- Kvalifiseringsordningen52,6
- Introduksjonsordningen43,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.39,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi15,3
Vann, avløp og renovasjon4 666 kr
481,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall143,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann120,4
- Distribusjon av vann111,7
- Avløpsrensing74,3
- Produksjon av vann31,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 628 kr
374,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon437,8
- Årets premieavvik−244,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik195,7
- Premiefond−130,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen51,7
- Administrasjonslokaler49,3
- Diverse fellesutgifter11,9
- Pensjon2,5
Kultur, idrett og fritid3 374 kr
348,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg93,9
- Kommunale kulturbygg51,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg44,3
- Aktivitetstilbud barn og unge36,5
- Kunstformidling33,1
- Bibliotek31,4
- Kulturskoler30,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg19,5
- Muséer8,1
Barnevern2 900 kr
299,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet177,4
- Barnevernstjeneste105,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet16,6
Veier og samferdsel2 399 kr
247,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier159,3
- Samferdsel og transporttiltak88,5
Kommunale boliger1 808 kr
186,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger184,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,3
Plan, byggesak og miljø1 801 kr
186,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted53,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering48,2
- Plansaksbehandling45,2
- Kart og oppmåling19,0
- Naturforvaltning og friluftsliv17,7
- Kulturminneforvaltning2,4
Næring og landbruk1 194 kr
123,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet84,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet24,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg10,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,3
Brann og beredskap966 kr
99,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker78,8
- Forebygging av branner og andre ulykker21,0
Kirke, livssyn og gravplasser538 kr
55,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke41,6
- Gravplasser og krematorier13,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn−0,1
Politisk styring og kontroll372 kr
38,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring26,2
- Kontroll og revisjon12,3
Interkommunalt samarbeid og annet123 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid11,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 1,9 mrd. kr på investeringer (18 658 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 481,4
- Tilskudd til andres investeringer2,4
- Kjøp av aksjer og andeler440,0
- Utlån3,4
- Sum investeringsutgifter1 927,2
Betalt med
- Nye lån538,6
- Momskompensasjon160,3
- Tilskudd fra andre160,6
- Salg av eiendom og utstyr59,1
- Salg av aksjer og andeler244,8
- Tilbakebetalte utlån158,8
- Sum investeringsinntekter1 322,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 11,9 mrd. kr (115 518 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 961,5 mill. kr (9 308 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy13 155,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån5 187,2
- Immaterielle eiendeler28,5
- Pensjonsmidler9 529,1
- Bankinnskudd1 275,2
- Verdipapirer (kortsiktige)107,7
- Fordringer og premieavvik1 485,5
- Sum eiendeler30 769,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)20 787,0
- Kortsiktig gjeld1 581,2
- Egenkapital8 400,9
- Sum gjeld og egenkapital30 769,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 9 985,8 | 94 194 | 346,3 |
| 2024 | 9 537,8 | 90 447 | 63,1 |
| 2023 | 9 120,7 | 87 290 | 56,4 |
| 2022 | 8 602,2 | 83 282 | 331,5 |
| 2021 | 8 292,4 | 81 081 | 313,2 |
| 2020 | 7 949,1 | 78 040 | 341,5 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 405,3 | 14 900,3 | 835,1 |
| 2024 | 1 447,9 | 14 210,5 | 654,5 |
| 2023 | 1 459,5 | 12 857,1 | 716,4 |
| 2022 | 1 481,4 | 11 932,0 | 961,5 |
| 2021 | 883,7 | 11 389,6 | 849,4 |
| 2020 | 1 152,3 | 11 017,7 | 1 416,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.