Regnskapet til Drammen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Drammen kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 63,1 mill. kr (0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten3 507,5
- Skatt på inntekt og formue3 576,4
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten346,7
- Tilskudd og overføringer fra andre1 155,0
- Brukerbetalinger263,0
- Salg og utleie948,3
- Sum driftsinntekter9 796,8
Utgifter
- Lønn4 514,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 225,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 567,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 187,4
- Tilskudd og overføringer til andre918,1
- Avskrivninger555,2
- Sum driftsutgifter9 968,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 9,5 mrd. kr i alt (90 447 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 987 kr
3 267,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon917,0
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer766,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger719,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering368,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.157,7
- Annet forebyggende helsearbeid123,4
- Institusjonslokaler102,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste99,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud13,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 052 kr
1 798,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 359,4
- Skolelokaler254,2
- Skolefritidstilbud99,8
- Voksenopplæring67,8
- Skoleskyss17,0
Barnehage11 520 kr
1 214,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage1 027,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage135,0
- Barnehagelokaler og skyss52,7
Sosiale tjenester og NAV5 582 kr
588,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold240,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid142,0
- Introduksjonsordningen72,3
- Kvalifiseringsordningen56,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.35,0
- Tilbud til personer med rusproblemer24,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi16,8
Vann, avløp og renovasjon5 167 kr
544,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall152,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann144,8
- Distribusjon av vann120,6
- Avløpsrensing92,7
- Produksjon av vann34,5
Kultur, idrett og fritid3 505 kr
369,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg93,6
- Kommunale kulturbygg59,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg48,6
- Kulturskoler39,8
- Kunstformidling34,3
- Aktivitetstilbud barn og unge34,2
- Bibliotek32,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg17,7
- Muséer8,7
Barnevern3 184 kr
335,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet189,9
- Barnevernstjeneste126,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet19,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 670 kr
281,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon437,2
- Premiefond−273,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik221,9
- Årets premieavvik−217,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen53,4
- Administrasjonslokaler50,1
- Diverse fellesutgifter7,5
- Pensjon2,7
Kommunale boliger2 391 kr
252,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger250,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,2
Veier og samferdsel2 044 kr
215,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier188,2
- Samferdsel og transporttiltak27,4
Plan, byggesak og miljø1 821 kr
192,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted51,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering45,9
- Plansaksbehandling43,6
- Naturforvaltning og friluftsliv29,4
- Kart og oppmåling21,2
- Kulturminneforvaltning1,0
Interkommunalt samarbeid og annet1 317 kr
138,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid125,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde13,1
Næring og landbruk1 139 kr
120,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet97,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet16,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,4
- Produksjon, distribusjon og omsetning av kraft0,5
Brann og beredskap1 066 kr
112,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker79,3
- Forebygging av branner og andre ulykker33,1
Kirke, livssyn og gravplasser578 kr
61,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke45,9
- Gravplasser og krematorier15,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll423 kr
44,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring31,8
- Kontroll og revisjon12,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 1,5 mrd. kr på investeringer (14 237 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 447,9
- Tilskudd til andres investeringer12,3
- Kjøp av aksjer og andeler34,7
- Utlån6,4
- Sum investeringsutgifter1 501,3
Betalt med
- Nye lån895,3
- Momskompensasjon246,6
- Tilskudd fra andre145,1
- Salg av eiendom og utstyr71,4
- Salg av aksjer og andeler0,3
- Tilbakebetalte utlån7,6
- Sum investeringsinntekter1 366,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 14,2 mrd. kr (134 758 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 654,5 mill. kr (6 207 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy14 224,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån6 443,2
- Pensjonsmidler10 406,5
- Bankinnskudd1 784,0
- Fordringer og premieavvik1 884,5
- Sum eiendeler34 742,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)24 549,9
- Kortsiktig gjeld2 019,1
- Egenkapital8 173,7
- Sum gjeld og egenkapital34 742,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 9 985,8 | 94 194 | 346,3 |
| 2024 | 9 537,8 | 90 447 | 63,1 |
| 2023 | 9 120,7 | 87 290 | 56,4 |
| 2022 | 8 602,2 | 83 282 | 331,5 |
| 2021 | 8 292,4 | 81 081 | 313,2 |
| 2020 | 7 949,1 | 78 040 | 341,5 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 405,3 | 14 900,3 | 835,1 |
| 2024 | 1 447,9 | 14 210,5 | 654,5 |
| 2023 | 1 459,5 | 12 857,1 | 716,4 |
| 2022 | 1 481,4 | 11 932,0 | 961,5 |
| 2021 | 883,7 | 11 389,6 | 849,4 |
| 2020 | 1 152,3 | 11 017,7 | 1 416,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.