Regnskapet til Frogn kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −28,2 mill. kr (−2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten311,8
- Skatt på inntekt og formue595,7
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten46,2
- Tilskudd og overføringer fra andre164,4
- Brukerbetalinger44,9
- Salg og utleie121,6
- Sum driftsinntekter1 284,7
Utgifter
- Lønn621,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift156,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift189,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen204,0
- Tilskudd og overføringer til andre62,8
- Avskrivninger73,1
- Sum driftsutgifter1 306,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,3 mrd. kr i alt (79 298 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg27 712 kr
442,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende182,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon141,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering58,8
- Institusjonslokaler28,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste11,3
- Annet forebyggende helsearbeid7,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud−2,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 645 kr
249,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole185,0
- Skolelokaler37,2
- Skolefritidstilbud13,8
- Voksenopplæring9,6
- Skoleskyss4,0
Barnehage7 839 kr
125,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage109,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,1
- Barnehagelokaler og skyss6,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 618 kr
105,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon96,3
- Administrasjonslokaler14,4
- Premiefond−10,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,4
- Årets premieavvik−9,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,4
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,0
Vann, avløp og renovasjon4 269 kr
68,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall26,3
- Distribusjon av vann13,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann11,9
- Avløpsrensing8,5
- Produksjon av vann5,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,2
Kultur, idrett og fritid4 154 kr
66,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg22,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,3
- Kulturskoler7,9
- Aktivitetstilbud barn og unge4,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,2
- Bibliotek3,9
- Kommunale kulturbygg2,7
- Kino2,4
- Kunstformidling0,7
- Muséer0,2
Barnevern2 623 kr
41,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet26,3
- Barnevernstjeneste12,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,2
Sosiale tjenester og NAV2 481 kr
39,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,4
- Ytelse til livsopphold10,0
- Tilbud til personer med rusproblemer8,1
- Introduksjonsordningen3,5
- Kvalifiseringsordningen2,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
Plan, byggesak og miljø2 169 kr
34,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,3
- Plansaksbehandling7,0
- Naturforvaltning og friluftsliv4,9
- Kart og oppmåling4,6
- Rekreasjon i tettsted4,2
- Kulturminneforvaltning0,7
Brann og beredskap1 883 kr
30,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker25,4
- Forebygging av branner og andre ulykker4,6
Veier og samferdsel1 206 kr
19,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier17,9
- Samferdsel og transporttiltak1,4
Kommunale boliger1 144 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger17,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Kirke, livssyn og gravplasser572 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,7
Politisk styring og kontroll549 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,0
- Kontroll og revisjon0,8
Næring og landbruk434 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet5,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 220,4 mill. kr på investeringer (13 814 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr217,1
- Tilskudd til andres investeringer1,1
- Utlån2,2
- Sum investeringsutgifter220,4
Betalt med
- Nye lån151,1
- Momskompensasjon4,2
- Tilskudd fra andre12,4
- Salg av eiendom og utstyr52,2
- Tilbakebetalte utlån0,9
- Sum investeringsinntekter220,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 2,2 mrd. kr (138 333 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 38,6 mill. kr (2 417 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 844,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån164,5
- Pensjonsmidler1 160,3
- Bankinnskudd431,0
- Fordringer og premieavvik129,9
- Sum eiendeler4 729,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 388,7
- Kortsiktig gjeld234,8
- Egenkapital1 106,2
- Sum gjeld og egenkapital4 729,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 603,3 | 97 587 | 55,3 |
| 2024 | 1 599,5 | 97 906 | −17,1 |
| 2023 | 1 581,6 | 97 365 | −34,0 |
| 2022 | 1 489,4 | 92 472 | 14,2 |
| 2021 | 1 385,0 | 86 110 | 57,3 |
| 2020 | 1 265,0 | 79 298 | −28,2 |
| 2019 | 1 121,6 | – | – |
| 2018 | 1 139,5 | – | – |
| 2017 | 1 075,2 | – | – |
| 2016 | 1 017,4 | – | – |
| 2015 | 945,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 179,5 | 2 462,2 | 82,9 |
| 2024 | 130,7 | 2 554,4 | 38,5 |
| 2023 | 399,9 | 2 665,4 | 64,5 |
| 2022 | 362,8 | 2 474,1 | 118,9 |
| 2021 | 381,9 | 2 454,2 | 83,2 |
| 2020 | 217,1 | 2 206,8 | 38,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.