Regnskapet til Frogn kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 14,2 mill. kr (0,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten269,3
- Skatt på inntekt og formue796,6
- Eiendomsskatt24,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten51,6
- Tilskudd og overføringer fra andre249,8
- Brukerbetalinger49,6
- Salg og utleie159,4
- Sum driftsinntekter1 600,5
Utgifter
- Lønn665,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift162,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift294,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen209,8
- Tilskudd og overføringer til andre86,3
- Avskrivninger143,5
- Sum driftsutgifter1 562,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,5 mrd. kr i alt (92 472 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 996 kr
499,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende212,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon153,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering61,5
- Institusjonslokaler29,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.17,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste13,9
- Annet forebyggende helsearbeid8,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 646 kr
252,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole187,3
- Skolelokaler42,6
- Skolefritidstilbud13,1
- Skoleskyss5,0
- Voksenopplæring4,0
Barnehage9 014 kr
145,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage123,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,9
- Barnehagelokaler og skyss9,5
Kultur, idrett og fritid6 667 kr
107,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg40,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg35,1
- Kulturskoler8,3
- Kommunale kulturbygg6,1
- Aktivitetstilbud barn og unge5,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,5
- Bibliotek4,5
- Kino2,2
- Kunstformidling0,4
- Muséer0,2
Vann, avløp og renovasjon6 479 kr
104,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall48,4
- Distribusjon av vann22,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann15,4
- Avløpsrensing10,1
- Produksjon av vann5,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Interkommunalt samarbeid og annet5 933 kr
95,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid95,6
Sosiale tjenester og NAV2 855 kr
46,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold14,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,8
- Tilbud til personer med rusproblemer6,7
- Introduksjonsordningen5,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,7
- Kvalifiseringsordningen1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 621 kr
42,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon71,0
- Årets premieavvik−59,0
- Administrasjonslokaler13,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,0
- Premiefond−0,7
- Pensjon0,4
Barnevern2 554 kr
41,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet18,6
- Barnevernstjeneste18,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,1
Plan, byggesak og miljø2 396 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,4
- Plansaksbehandling7,8
- Naturforvaltning og friluftsliv6,0
- Rekreasjon i tettsted4,5
- Kart og oppmåling4,0
- Kulturminneforvaltning0,9
Brann og beredskap2 160 kr
34,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker28,5
- Forebygging av branner og andre ulykker6,3
Veier og samferdsel1 843 kr
29,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier28,1
- Samferdsel og transporttiltak1,6
Kommunale boliger1 356 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger21,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Næring og landbruk830 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet8,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,7
Politisk styring og kontroll624 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring9,2
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser499 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 365,9 mill. kr på investeringer (22 716 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr362,8
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,1
- Utlån2,2
- Sum investeringsutgifter365,9
Betalt med
- Nye lån246,8
- Momskompensasjon53,0
- Tilskudd fra andre45,0
- Salg av eiendom og utstyr20,2
- Salg av aksjer og andeler2,0
- Tilbakebetalte utlån1,1
- Sum investeringsinntekter368,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 2,5 mrd. kr (153 616 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 118,9 mill. kr (7 380 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 231,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån223,6
- Pensjonsmidler1 285,9
- Bankinnskudd478,8
- Fordringer og premieavvik279,3
- Sum eiendeler5 499,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 725,8
- Kortsiktig gjeld363,0
- Egenkapital1 410,9
- Sum gjeld og egenkapital5 499,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 603,3 | 97 587 | 55,3 |
| 2024 | 1 599,5 | 97 906 | −17,1 |
| 2023 | 1 581,6 | 97 365 | −34,0 |
| 2022 | 1 489,4 | 92 472 | 14,2 |
| 2021 | 1 385,0 | 86 110 | 57,3 |
| 2020 | 1 265,0 | 79 298 | −28,2 |
| 2019 | 1 121,6 | – | – |
| 2018 | 1 139,5 | – | – |
| 2017 | 1 075,2 | – | – |
| 2016 | 1 017,4 | – | – |
| 2015 | 945,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 179,5 | 2 462,2 | 82,9 |
| 2024 | 130,7 | 2 554,4 | 38,5 |
| 2023 | 399,9 | 2 665,4 | 64,5 |
| 2022 | 362,8 | 2 474,1 | 118,9 |
| 2021 | 381,9 | 2 454,2 | 83,2 |
| 2020 | 217,1 | 2 206,8 | 38,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.