Regnskapet til Frogn kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 57,3 mill. kr (3,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten306,5
- Skatt på inntekt og formue696,2
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten45,6
- Tilskudd og overføringer fra andre226,9
- Brukerbetalinger48,8
- Salg og utleie149,4
- Sum driftsinntekter1 473,4
Utgifter
- Lønn641,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift159,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift242,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen212,6
- Tilskudd og overføringer til andre76,4
- Avskrivninger93,9
- Sum driftsutgifter1 426,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,4 mrd. kr i alt (86 110 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 549 kr
475,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende220,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon126,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering60,9
- Institusjonslokaler28,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste12,1
- Annet forebyggende helsearbeid7,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 247 kr
245,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole184,2
- Skolelokaler38,8
- Skolefritidstilbud12,8
- Voksenopplæring5,0
- Skoleskyss4,5
Barnehage8 342 kr
134,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage114,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,8
- Barnehagelokaler og skyss8,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 081 kr
130,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon140,3
- Årets premieavvik−27,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,4
- Administrasjonslokaler10,9
- Premiefond−9,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,0
- Pensjon0,4
Vann, avløp og renovasjon5 761 kr
92,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall48,0
- Distribusjon av vann15,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann12,2
- Avløpsrensing8,2
- Produksjon av vann5,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,2
Kultur, idrett og fritid5 246 kr
84,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg29,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg27,7
- Kulturskoler8,1
- Aktivitetstilbud barn og unge4,4
- Kommunale kulturbygg4,1
- Bibliotek3,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,1
- Kino2,4
- Kunstformidling0,7
- Muséer0,2
Barnevern2 552 kr
41,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet23,5
- Barnevernstjeneste13,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,9
Sosiale tjenester og NAV2 491 kr
40,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,7
- Ytelse til livsopphold9,7
- Tilbud til personer med rusproblemer8,1
- Introduksjonsordningen4,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,8
- Kvalifiseringsordningen2,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,4
Plan, byggesak og miljø2 401 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,2
- Plansaksbehandling7,3
- Naturforvaltning og friluftsliv5,7
- Rekreasjon i tettsted5,5
- Kart og oppmåling4,2
- Kulturminneforvaltning0,8
Brann og beredskap1 820 kr
29,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker23,3
- Forebygging av branner og andre ulykker6,0
Veier og samferdsel1 352 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier20,1
- Samferdsel og transporttiltak1,6
Næring og landbruk1 069 kr
17,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,9
- Kommunal næringsvirksomhet6,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,7
Kommunale boliger1 031 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger15,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Politisk styring og kontroll674 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring9,4
- Kontroll og revisjon1,4
Kirke, livssyn og gravplasser494 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 385,6 mill. kr på investeringer (23 973 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr381,9
- Tilskudd til andres investeringer1,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,0
- Utlån2,0
- Sum investeringsutgifter385,6
Betalt med
- Nye lån168,7
- Momskompensasjon50,7
- Tilskudd fra andre40,6
- Salg av eiendom og utstyr124,1
- Tilbakebetalte utlån1,0
- Sum investeringsinntekter385,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 2,5 mrd. kr (152 586 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 83,2 mill. kr (5 175 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 098,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån192,8
- Pensjonsmidler1 160,3
- Bankinnskudd602,7
- Fordringer og premieavvik189,7
- Sum eiendeler5 244,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 618,3
- Kortsiktig gjeld290,0
- Egenkapital1 335,8
- Sum gjeld og egenkapital5 244,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 603,3 | 97 587 | 55,3 |
| 2024 | 1 599,5 | 97 906 | −17,1 |
| 2023 | 1 581,6 | 97 365 | −34,0 |
| 2022 | 1 489,4 | 92 472 | 14,2 |
| 2021 | 1 385,0 | 86 110 | 57,3 |
| 2020 | 1 265,0 | 79 298 | −28,2 |
| 2019 | 1 121,6 | – | – |
| 2018 | 1 139,5 | – | – |
| 2017 | 1 075,2 | – | – |
| 2016 | 1 017,4 | – | – |
| 2015 | 945,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 179,5 | 2 462,2 | 82,9 |
| 2024 | 130,7 | 2 554,4 | 38,5 |
| 2023 | 399,9 | 2 665,4 | 64,5 |
| 2022 | 362,8 | 2 474,1 | 118,9 |
| 2021 | 381,9 | 2 454,2 | 83,2 |
| 2020 | 217,1 | 2 206,8 | 38,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.