Regnskapet til Frogn kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −17,1 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten389,5
- Skatt på inntekt og formue740,4
- Eiendomsskatt30,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten124,0
- Tilskudd og overføringer fra andre158,2
- Brukerbetalinger47,8
- Salg og utleie203,8
- Sum driftsinntekter1 694,0
Utgifter
- Lønn755,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift193,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift237,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen225,7
- Tilskudd og overføringer til andre92,8
- Avskrivninger138,9
- Sum driftsutgifter1 642,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,6 mrd. kr i alt (97 906 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 158 kr
574,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon161,5
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger144,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer130,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering65,8
- Institusjonslokaler26,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste14,5
- Annet forebyggende helsearbeid9,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud5,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 239 kr
265,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole203,6
- Skolelokaler38,4
- Skolefritidstilbud13,2
- Voksenopplæring7,5
- Skoleskyss2,8
Barnehage9 485 kr
155,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage135,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,0
- Barnehagelokaler og skyss8,8
Vann, avløp og renovasjon7 342 kr
120,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall51,8
- Distribusjon av vann26,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann20,6
- Avløpsrensing10,2
- Produksjon av vann6,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,3
Kultur, idrett og fritid6 819 kr
111,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg44,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg33,9
- Kommunale kulturbygg9,4
- Kulturskoler8,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,7
- Bibliotek4,2
- Aktivitetstilbud barn og unge2,3
- Kino2,3
- Kunstformidling0,3
- Muséer0,2
Sosiale tjenester og NAV5 223 kr
85,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold29,7
- Introduksjonsordningen22,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,8
- Tilbud til personer med rusproblemer6,0
- Kvalifiseringsordningen4,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 536 kr
74,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon88,9
- Premiefond−41,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik27,7
- Årets premieavvik−20,7
- Administrasjonslokaler11,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,7
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnevern3 199 kr
52,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet26,8
- Barnevernstjeneste18,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,7
Plan, byggesak og miljø2 194 kr
35,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,2
- Naturforvaltning og friluftsliv8,2
- Plansaksbehandling7,3
- Kart og oppmåling4,6
- Rekreasjon i tettsted4,5
Kommunale boliger1 886 kr
30,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger29,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Veier og samferdsel1 662 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier25,0
- Samferdsel og transporttiltak2,2
Brann og beredskap1 360 kr
22,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker19,7
- Forebygging av branner og andre ulykker2,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 039 kr
17,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid17,0
Næring og landbruk782 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet9,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,9
Politisk styring og kontroll583 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,2
- Kontroll og revisjon1,3
Kirke, livssyn og gravplasser399 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 235,3 mill. kr på investeringer (14 401 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr130,7
- Tilskudd til andres investeringer2,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,0
- Utlån2,8
- Avdrag på lån99,1
- Sum investeringsutgifter235,3
Betalt med
- Nye lån108,6
- Momskompensasjon13,3
- Tilskudd fra andre76,7
- Salg av eiendom og utstyr28,4
- Tilbakebetalte utlån0,2
- Sum investeringsinntekter227,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 2,6 mrd. kr (156 358 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 38,5 mill. kr (2 359 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 462,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån242,0
- Pensjonsmidler1 514,0
- Bankinnskudd287,0
- Fordringer og premieavvik272,0
- Sum eiendeler5 777,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)4 030,1
- Kortsiktig gjeld251,8
- Egenkapital1 496,0
- Sum gjeld og egenkapital5 777,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 603,3 | 97 587 | 55,3 |
| 2024 | 1 599,5 | 97 906 | −17,1 |
| 2023 | 1 581,6 | 97 365 | −34,0 |
| 2022 | 1 489,4 | 92 472 | 14,2 |
| 2021 | 1 385,0 | 86 110 | 57,3 |
| 2020 | 1 265,0 | 79 298 | −28,2 |
| 2019 | 1 121,6 | – | – |
| 2018 | 1 139,5 | – | – |
| 2017 | 1 075,2 | – | – |
| 2016 | 1 017,4 | – | – |
| 2015 | 945,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 179,5 | 2 462,2 | 82,9 |
| 2024 | 130,7 | 2 554,4 | 38,5 |
| 2023 | 399,9 | 2 665,4 | 64,5 |
| 2022 | 362,8 | 2 474,1 | 118,9 |
| 2021 | 381,9 | 2 454,2 | 83,2 |
| 2020 | 217,1 | 2 206,8 | 38,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.