Regnskapet til Frogn kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −34,0 mill. kr (−2,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten339,5
- Skatt på inntekt og formue753,9
- Eiendomsskatt26,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten73,3
- Tilskudd og overføringer fra andre263,7
- Brukerbetalinger48,6
- Salg og utleie168,3
- Sum driftsinntekter1 673,7
Utgifter
- Lønn717,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift180,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift303,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen215,2
- Tilskudd og overføringer til andre91,4
- Avskrivninger123,7
- Sum driftsutgifter1 631,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,6 mrd. kr i alt (97 365 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 659 kr
546,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende251,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon165,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering57,8
- Institusjonslokaler28,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.16,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste13,7
- Annet forebyggende helsearbeid8,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 950 kr
259,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole192,4
- Skolelokaler42,5
- Skolefritidstilbud13,8
- Voksenopplæring6,6
- Skoleskyss3,9
Barnehage9 717 kr
157,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage135,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,8
- Barnehagelokaler og skyss9,2
Vann, avløp og renovasjon6 672 kr
108,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall47,5
- Distribusjon av vann25,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann16,1
- Avløpsrensing12,1
- Produksjon av vann5,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,0
Kultur, idrett og fritid6 333 kr
102,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg36,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg34,7
- Kulturskoler8,7
- Kommunale kulturbygg6,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,9
- Bibliotek4,7
- Aktivitetstilbud barn og unge3,4
- Kino2,4
- Kunstformidling0,3
- Muséer0,2
Interkommunalt samarbeid og annet6 057 kr
98,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid98,4
Sosiale tjenester og NAV4 250 kr
69,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold21,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid18,4
- Introduksjonsordningen18,1
- Tilbud til personer med rusproblemer6,7
- Kvalifiseringsordningen1,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,3
Barnevern2 598 kr
42,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet18,3
- Barnevernstjeneste17,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,2
Plan, byggesak og miljø2 477 kr
40,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,2
- Naturforvaltning og friluftsliv8,9
- Plansaksbehandling8,8
- Kart og oppmåling4,6
- Rekreasjon i tettsted4,6
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap2 431 kr
39,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker32,4
- Forebygging av branner og andre ulykker7,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 103 kr
34,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon87,8
- Årets premieavvik−76,0
- Premiefond−20,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,9
- Administrasjonslokaler17,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,9
- Pensjon0,4
Veier og samferdsel1 675 kr
27,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier25,7
- Samferdsel og transporttiltak1,5
Kommunale boliger1 574 kr
25,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger24,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Politisk styring og kontroll706 kr
11,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring9,8
- Kontroll og revisjon1,6
Næring og landbruk660 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet7,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Kirke, livssyn og gravplasser505 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 404,5 mill. kr på investeringer (24 902 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr399,9
- Tilskudd til andres investeringer1,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,3
- Utlån2,5
- Sum investeringsutgifter404,5
Betalt med
- Nye lån274,1
- Momskompensasjon30,2
- Tilskudd fra andre64,8
- Salg av eiendom og utstyr0,4
- Tilbakebetalte utlån1,1
- Sum investeringsinntekter370,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 2,7 mrd. kr (164 087 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 64,5 mill. kr (3 968 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 506,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån216,3
- Pensjonsmidler1 401,0
- Bankinnskudd353,2
- Fordringer og premieavvik287,1
- Sum eiendeler5 764,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)4 003,7
- Kortsiktig gjeld265,5
- Egenkapital1 495,0
- Sum gjeld og egenkapital5 764,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 603,3 | 97 587 | 55,3 |
| 2024 | 1 599,5 | 97 906 | −17,1 |
| 2023 | 1 581,6 | 97 365 | −34,0 |
| 2022 | 1 489,4 | 92 472 | 14,2 |
| 2021 | 1 385,0 | 86 110 | 57,3 |
| 2020 | 1 265,0 | 79 298 | −28,2 |
| 2019 | 1 121,6 | – | – |
| 2018 | 1 139,5 | – | – |
| 2017 | 1 075,2 | – | – |
| 2016 | 1 017,4 | – | – |
| 2015 | 945,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 179,5 | 2 462,2 | 82,9 |
| 2024 | 130,7 | 2 554,4 | 38,5 |
| 2023 | 399,9 | 2 665,4 | 64,5 |
| 2022 | 362,8 | 2 474,1 | 118,9 |
| 2021 | 381,9 | 2 454,2 | 83,2 |
| 2020 | 217,1 | 2 206,8 | 38,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.